由中國證券業協會證券資信評級專業委員會組織起草的《證券資信評級機構執業行為準則》今日正式對外發佈並執行。《準則》強調評級機構和從業人員的獨立性，要求評級收費不得與級別高低、證券發行成功與否挂鉤。這是國內首部由證券評級機構的自律管理單位組織起草並對外發佈實施的自律規範。

　　據了解，目前我國正式出臺的證券評級機構監管法規主要是2007年中國證監會頒布的《證券市場資信評級業務管理暫行辦法》。近年來，各評級機構根據該辦法建立了一系列內控制度和管理制度，成效顯著。但各家機構在有關概念的理解上不盡一致，實施法律法規和監管要求的具體方法和措施也不盡相同，行業呼籲出臺相關自律規範，指導規範執業。從2009年起，協會開始著手研究相關自律規範，並組織證券資信評級專業委員會對《準則》進行多次討論和修改。《準則》的發佈是對前述辦法的有效補充，進一步細化和完善了對證券評級機構的執業行為規範和要求。其主要內容包括：

　　一是強調證券評級機構及其評級從業人員的獨立性，防範利益衝突，如強調評級收費不得與級別高低、證券發行成功與否挂鉤，評級從業人員的薪酬和考核也不得與證券發行成功與否、評級收費高低挂鉤。

　　二是設立“評級質量”專章，強調評級質量保障和評級過程的規範性，樹立證券評級機構誠信執業的良好形象。“評級質量”一章對可能影響質量的有關因素做了明確規定，包括評級方法、評級原則、評級從業人員的專業素質和執業能力、評級所依賴的信息質量、評級報告的審核機制等。

　　三是強調信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，增強評級透明度。要求證券評級機構公開披露其基本情況，董事、監事及高級管理人員情況，評級從業人員情況，內部控制制度和管理制度，評級業務制度，評級結果信息，評級結果質量統計報告等。

　　四是強調證券評級機構內部制度建設和合規檢查，有利於自我約束機制的形成。要求證券評級機構建立回避制度、防火墻制度、合規檢查制度、培訓制度、執業守則等內控制度，以及評級委員會制度、復評制度、評級結果公佈制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、業務檔案管理制度等評級業務制度。

　　另外，《準則》還明確界定出“評級從業人員”和“高級管理人員”的涵義和範圍，明確合規檢查報告的主要內容、簽字人等。

　　(來源:證券時報)