中國網絡電視臺消息：(兩會授權發佈)關於2011年中央和地方預算執行情況與2012年中央和地方預算草案的報告

    ——2012年3月5日在第十一屆全國人民代表大會第五次會議上

    財政部

    各位代表：

    受國務院委託，現將2011年中央和地方預算執行情況與2012年中央和地方預算草案提請十一屆全國人大五次會議審議，並請全國政協各位委員提出意見。

    一、2011年中央和地方預算執行情況

    2011年，在中國共産黨的堅強領導下，全國各族人民同心同德、團結奮鬥，各地區、各部門全面貫徹中央的決策部署，認真落實第十一屆全國人民代表大會第四次會議的有關決議，牢牢把握科學發展主題和加快轉變經濟發展方式主線，加強和改善宏觀調控，國民經濟朝著宏觀調控預期方向發展，人民生活不斷改善，改革開放繼續深化，實現了“十二五”良好開局。在此基礎上，財政發展改革深入推進，預算完成情況較好。

    (一)公共財政預算執行情況

    全國財政收入103740.01億元，比2010年(下同)增長24.8%。加上預算安排從中央預算穩定調節基金調入1500億元，使用的收入總量為105240.01億元。全國財政支出108929.67億元，增長21.2%。加上補充中央預算穩定調節基金2892億元和地方財政結轉下年支出1918.34億元，支出總量為113740.01億元。全國財政收支總量相抵，差額8500億元。

    其中：中央財政收入51306.15億元，完成預算的111.9%，增長20.8%。加上從中央預算穩定調節基金調入1500億元，使用的收入總量為52806.15億元。中央財政支出56414.15億元，完成預算的103.8%，增長16.7%。其中：中央本級支出16514.19億元，增長3.3%;中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元，增長23.4%。加上補充中央預算穩定調節基金2892億元，支出總量為59306.15億元。收支總量相抵，赤字6500億元，比預算減少500億元。2011年末中央財政國債餘額72044.51億元，控制在年度預算限額77708.35億元以內。

    圖1：2011年中央財政平衡關係。

    地方本級收入52433.86億元，加上中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元，地方財政收入總量92333.82億元，增長26.6%。地方財政支出92415.48億元，增長25.1%，加上結轉下年支出1918.34億元，支出總量為94333.82億元。收支總量相抵，差額2000億元。

    圖2：2011年地方財政平衡關係。

    1.中央預算主要收支項目執行情況

    (1)主要收入項目執行及超收使用情況

    財政收入總體情況較好，是經濟平穩較快增長、企業效益較好、物價上漲、稅收徵管水平提高以及將原預算外資金納入預算管理等因素的綜合反映。中央財政收入超過預算5446億元，主要是年初收入預算安排是根據2011年國民經濟和社會發展相關預期指標測算的，執行中大部分經濟指標超過預期，相應帶動稅收收入超過預算。具體看：外貿進口增長24.9%，超過年初預期較多，進口環節稅收比預算超收2729億元;規模以上工業增加值增長13.9%，全社會固定資産投資增長23.6%，社會消費品零售總額增長17.1%，居民消費價格上漲5.4%，工業生産者出廠價格上漲6%，工業生産者購進價格上漲9.1%，均高於年初預期，國內增值稅和消費稅比預算超收1143億元;全國規模以上工業企業實現利潤增長25.4%，好于年初預期，企業所得稅比預算超收1642億元。(出口退稅比預算增加1200億元，相應衝減財政收入。)

    主要收入項目。國內增值稅18277.39億元，完成預算的104%;國內消費稅6935.93億元，完成預算的106.7%;進口貨物增值稅、消費稅13560.26億元，完成預算的120.9%;關稅2559.1億元，完成預算的117.9%;企業所得稅10021.81億元，完成預算的119.6%;個人所得稅3633.06億元，完成預算的116.4%;出口貨物退增值稅、消費稅9204.74億元，完成預算的115%;非稅收入2676.95億元，完成預算的128.7%。

    超收收入使用。按照有關法律法規和第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議要求，在中央財政超收的5446億元中，用於增加對地方稅收返還和一般性轉移支付944億元，增加教育支出300億元，增加科學技術支出76億元，增加保障性安居工程支出160億元，增加公路建設、對部分困難群眾和公益性行業油價補貼支出621億元，增加困難群眾一次性生活補貼支出207億元;用於削減中央財政赤字500億元;用於補充中央預算穩定調節基金2638億元，留待下年度經預算安排使用。2011年中央財政超收收入安排使用情況，國務院已向十一屆全國人大常委會第二十四次會議報告。

    (2)主要支出項目執行情況

    按照中央決策部署，經全國人大審議批准，中央財政進一步加大了對農業、教育、醫療衛生、社會保障和就業、保障性安居工程、文化、科學技術等方面的投入，各項重點支出得到較好保障。

    教育支出3248.6億元，完成預算的109.6%，增長27.5%。其中，中央本級支出999.05億元，對地方轉移支付2249.55億元。支持中西部地區和民族地區發展農村學前教育，支出101.3億元。完善農村義務教育經費保障機制，支出859.1億元，農村中小學公用經費年生均基準定額提高100元，全國所有農村義務教育學生全部享受免除學雜費和免費教科書政策，1228萬名家庭經濟困難寄宿生獲得資助，2600萬名學生得到營養膳食補助。實施農村義務教育薄弱學校改造計劃，支出186.81億元。免除2900萬名城市義務教育學生學雜費，支持1167萬名農民工隨遷子女在城市接受義務教育，支出77億元。加強職業教育基礎能力建設，免除395萬名中等職業學校家庭經濟困難學生和涉農專業學生學費，支出133.98億元。健全家庭經濟困難學生資助政策體系，支出311.19億元，約1867萬名學生受益。支持高等教育發展，支出1090.54億元。

    科學技術支出2034.06億元，完成預算的104.6%，增長17.7%。其中，中央本級支出1942.14億元，對地方轉移支付91.92億元。實施國家科技重大專項，支出435億元。支持“973計劃”等基礎研究，支出294.8億元。加強應用技術研究，支出997.7億元。全面啟動重大科研裝備自主研製工作，提高我國科研裝備研發水平。加強地方科技基礎條件建設，改善科研工作環境。

    文化體育與傳媒支出415.88億元，完成預算的111.1%，增長31.6%。其中，中央本級支出188.72億元，對地方轉移支付227.16億元。支持44751家博物館、紀念館等公益性文化設施免費開放，推進廣播電視無線覆蓋等重點文化惠民工程，強化重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質文化遺産保護，提高重點媒體國際傳播能力。深化文化體制改革，促進文化産業發展。

    醫療衛生支出1747.78億元，完成預算的101.2%，增長17.7%。其中，中央本級支出71.32億元，對地方轉移支付1676.46億元。將新型農村合作醫療和城鎮居民基本醫療保險的財政補助標準由每人每年120元提高到200元，補助766.55億元。全面實施國家基本藥物制度，深化基層醫療衛生機構綜合改革，清理化解基層醫療衛生機構債務，將城鄉居民年人均基本公共衛生服務經費標準由15元提高到25元，實施重大公共衛生服務項目，補助352.2億元。推進公立醫院體制機制改革，加強醫療衛生機構能力建設，支出149.99億元。加大城鄉醫療救助力度，支出114.83億元。

    社會保障和就業支出4715.77億元，完成預算的106.8%，增長23.9%。其中，中央本級支出502.48億元，對地方轉移支付4213.29億元。新型農村和城鎮居民社會養老保險覆蓋面擴大到60%以上地區，對60周歲及以上居民發放養老金，補助196億元。對全國城鄉低保對象、農村五保供養對象等8600多萬名困難群眾發放生活補貼，補助311億元。提高企業退休人員基本養老金，月人均水平達到1500多元，健全企業職工基本養老保險省級統籌制度，妥善解決未參保集體企業退休人員基本養老保險問題，補助企業職工基本養老保險基金1846.9億元。建立社會救助和保障標準與物價上漲挂鉤的聯動機制，將城鄉最低生活保障標準分別由月人均251元和117元提高到278元和135元，提高孤兒基本生活補助標準，增加救助流浪乞討人員的補助，支持殘疾人社會保障和服務體系建設，補助797.4億元。落實優撫對象等人員撫恤和生活補助待遇，適時調整撫恤補助標準，支出236.88億元。保障受災群眾基本生活，支出86.4億元。支持做好國有企業政策性關閉破産相關工作，妥善安置職工。擴大鼓勵創業的財稅政策扶持範圍，落實各項就業扶持政策，增加小額擔保貸款財政貼息，支出413.84億元。

    住房保障支出1720.63億元，完成預算的133.1%，增長52.8%。其中，中央本級支出328.82億元，對地方轉移支付1391.81億元。加快保障性安居工程建設，支出1432.57億元，加上通過以前年度結轉資金安排的280億元，共支出1712.57億元。

    農林水事務支出4785.26億元，完成預算的104.3%，增長23.3%。其中，中央本級支出416.57億元，對地方轉移支付4368.69億元。加強農業農村基礎設施建設，支出1398.78億元，推進1250個小型農田水利重點縣建設，支持1100個縣開展山洪地質災害防治，提前完成重點小型病險水庫除險加固任務，治理1239條中小河流。完善農資綜合補貼動態調整機制和農業保險保費補貼政策，穩定農作物良種補貼政策，進一步擴大農機購置補貼範圍，支出1351.3億元。加大農業技術推廣力度，推動現代農業和農民專業合作組織發展，支出163億元。改造中低産田、建設高標準農田2428.7萬畝，支出230.12億元。在主要牧區省份建立草原生態保護補助獎勵機制，支出136億元。構建財政綜合扶貧政策體系，支持集中連片特殊困難地區扶貧攻堅，補助314.1億元。建成村級公益事業一事一議財政獎補項目34萬個，有序推進公益性鄉村債務化解試點，支出183億元。

    節能環保支出1623.03億元，完成預算的102%，增長12.5%。其中，中央本級支出74.19億元，對地方轉移支付1548.84億元。強化重點節能工程建設，可形成2200多萬噸標準煤的年節能能力;加大節能産品惠民工程實施力度，推廣節能電機500多萬千瓦、高效節能空調1600多萬台、節能燈1.6億隻，淘汰1.5億噸水泥、3122萬噸煉鐵、1925萬噸焦炭的落後産能;實施三河三湖及松花江流域水污染防治等重大減排工程，建設城鎮污水處理設施配套管網2萬公里，在17個省份約1萬個村莊開展農村環境連片整治示範，支出節能減排資金944億元。實施天然林資源保護二期工程，鞏固退耕還林、退牧還草成果，支出474.56億元。推進新型能源建築應用示範工程，強化生物質能源綜合利用，開展可再生能源建築應用示範，鼓勵發展循環經濟，支出139.43億元。

    交通運輸支出3298.59億元，完成預算的115.1%，增長26.9%。其中，中央本級支出331.11億元，對地方轉移支付2967.48億元。強化公共交通基礎設施，改擴建國省道完成2萬公里，改善內河航道里程1091公里，新改建農村公路19萬公里，支出2199.21億元。對城市公交等公益性行業給予油價補貼，支出641.48億元。支持取消政府還貸二級公路收費，補助地方260億元。

    資源勘探電力信息等事務支出826.96億元，完成預算的111%。其中，中央本級支出464.12億元，對地方轉移支付362.84億元。加強資源勘探電力信息等基礎設施建設，支出429.75億元。支持戰略性新興産業技術研發和産業化示範，實施重大産業創新發展等工程，對高端裝備研發給予補貼，支出35億元。促進中小企業發展，支出102.96億元。

    糧油物資儲備事務支出890.62億元，完成預算的78.8%，下降2.4%，與預算有差異主要是據實結算的儲備糧食利息費用少於預計。其中，中央本級支出540.08億元，對地方轉移支付350.54億元。全額取消糧食主産區糧食風險基金地方配套並解決糧食風險基金缺口，落實糧食直補政策，支出320.33億元。穩步提高小麥、稻穀最低收購價，實施油菜籽、大豆等臨時收儲政策，增加石油、有色金屬等重要物資儲備，支出450.23億元。

    國防支出5835.97億元，完成預算的100%，增長12.6%。其中，中央本級支出5829.62億元，對地方轉移支付6.35億元。支持改善官兵生活待遇，加強軍隊信息化建設，更新裝備及配套設施，提高軍隊搶險救災應急能力。

    公共安全支出1695.47億元，完成預算的104.8%，增長14.9%。其中，中央本級支出1037.01億元，對地方轉移支付658.46億元。推進政法經費保障體制改革，增強基層政法部門的服務能力。

    需要説明的是，因據實結算的糧油物資儲備事務等支出減少，2011年中央財政支出結余254億元，轉入中央預算穩定調節基金。

    (3)中央對地方稅收返還和轉移支付執行情況

    中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元，完成預算的106.9%，增長23.4%。其中：稅收返還5078.38億元，增長1.7%;一般性轉移支付18299.93億元，增長38.3%;專項轉移支付16521.65億元，增長17.1%。在一般性轉移支付中，均衡性轉移支付7486.81億元，義務教育轉移支付1065.01億元，基本養老金和低保等轉移支付2750.98億元，新型農村合作醫療等轉移支付779.81億元，村級公益事業獎補等轉移支付184.71億元，資源枯竭城市轉移支付135億元，成品油稅費改革轉移支付581億元。

    2.地方預算主要收支項目執行情況

    主要收入項目。國內增值稅5989.25億元，增長15.3%;營業稅13504.05億元，增長22.7%;企業所得稅6738.54億元，增長33.5%;個人所得稅2421.03億元，增長25.2%;城市維護建設稅2608.09億元，增長50.2%;契稅2763.61億元，增長12.1%;非稅收入11342.75億元，增長43.4%。

    主要支出項目。教育支出15117.06億元，增長27.8%;科學技術支出1864.23億元，增長17.3%;文化體育與傳媒支出1701.58億元，增長22.2%;醫療衛生支出6296.17億元，增長33.1%;社會保障和就業支出10641.41億元，增長22.6%;住房保障支出3493.67億元，增長75.5%;農林水事務支出9473.49億元，增長22.4%;城鄉社區事務支出7641.01億元，增長27.8%;交通運輸支出7141.26億元，增長78.6%。以上各項支出，包括地方用中央稅收返還和轉移支付資金安排的支出。

    匯總各項支出，2011年全國財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫療衛生、社會保障和就業、住房保障、文化方面的民生支出合計38108億元，增長30.3%;用在農業水利、公共交通運輸、節能環保、城鄉社區事務等方面與民生密切相關的支出合計35629億元。全國財政用於“三農”的支出合計29342億元，增長21.2%。其中：支持農業生産支出10393億元，對農民的糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農機購置補貼支出1439億元，促進農村教育、衛生等社會事業發展支出16240億元，農産品儲備費用和利息等支出1270億元。需要説明的是，民生和“三農”支出不是單獨的預算科目，為了便於審議，將與民生和“三農”相關的支出項目綜合反映出來，因而存在一些交叉重復。