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　　近日,為防範貿易融資業務風險,泰安工行緊抓貿易融資營銷、背景審查等四個環節,規範貿易融資業務發展。

　　一、加強貿易融資營銷環節的風險管理。營銷環節是風險控制的第一關,客戶經理是貿易背景真實性的第一責任人,對貿易背景不真實的業務堅決不能辦理,一經查實存在違規操作情況,分行將嚴格按照《員工違規行為處理規定》對有關責任人嚴肅處理。

　　二、加強貿易背景真實性的調查與審查。除了要加強對交易雙方的歷史記錄、資金往來、應收賬款付款進度等基本信息進行核實分析,還要要加強對具體交易項下合同、發票、簽收單、(購貨方)入庫單等相關單據的技術審查。1、重點審查購銷合同的真實性。審查企業提供合同是購銷還是代銷,嚴禁以代銷合同作為貿易融資業務辦理依據；審查合同標的物是否屬於雙方的經營範圍,交易金額是否與雙方的經營規模相適宜,合同約定的送貨形式、結算方式、結算期限與融資業務對應的應收賬款額度、期限是否匹配,是否存在利用關聯企業簽訂虛假貿易合同。2、嚴格審查交易發票的真實性。審核增值稅發票原件,利用稅務系統查詢平臺進行查詢真偽,延伸審查企業提供的增值稅發票是否為先開後作廢的發票,一次性或短時間內開具銷貨(增值稅)發票額度較大且存在發票聯號情況。3、審查客戶提供的收貨憑證、發票、運單、簽收單、出庫單、入庫單等相關單據內容、數量、金額是否與購銷合同約定的訂單、交貨、收貨憑證等要素一致。

　　三、加強貿易融資業務的日常規範管理。一是加強貸款支付管理。嚴格執行總行關於貿易融資受託支付管理的相關規定,按照合同約定的具體用途進行貸款支付,嚴禁融資用於合同約定以外的其他用途。二是加強專戶管理。對以應收賬款為第一還款來源的貿易融資,要與借款人簽訂賬戶監管協議,且賬戶監管協議的監管帳號必須與購銷合同約定的結算賬戶一致,確保企業應收賬款資金回流到專戶。融資對應的貨款到賬後,要及時進行扣收,嚴防客戶挪用資金並導致債權懸空。三是加強貸後管理與監督。對以應收賬款為主要還款來源的融資品種,要加強對資金流、物流和單據流的監測、檢查與分析,重點審核應收賬款債權權屬是否真實有效以及相關憑證是否完備,確保還款來源充足。

　　四、加強小企業保理業務的審核管理。小企業客戶辦理國內保理業務時,原則上只受理公開型保理業務並與客戶簽訂應收賬款保理業務確認書。對於成立時間剛滿一年的小企業客戶,由於其下游客戶不很穩定,銷售市場有待完善,原則上不辦理保理業務。