“問題大戶”ST羅頓再度被監管部門勒令限期整改，相關事項涉及公司2001年至2006年間的諸多違規操作。

　　ST羅頓今日披露，公司1月6日收到中國證監會海南監管局《行政監管措施決定書》，其中列明公司在資金使用、關聯交易、對外擔保三方面問題。值得一提的是，與以往大多通過現場檢查發現問題不同，海南證監局對ST羅頓上述違規舉動的認定，是在有關人員舉報後調查得來。

　　該決定書顯示，ST羅頓在2001年有多筆資金使用未按規定程序審批。具體表現為，公司2001年8月13日在沒有書面協議、未履行董事會審批程序、沒有人在《請款申請單》上簽字批准的情況下，將5000萬元資金分別轉給關聯企業羅衡機電1500萬元、和寶實業1500萬元、黃金海岸集團2000萬元，而這筆資金被用於向北京羅頓注資。此後，ST羅頓當年11月12日再度“故伎重施”，將3750萬元資金轉給黃金海岸集團。這筆資金後來分別被轉給北京羅頓2500萬元及北京沙河建設1250萬元，北京羅頓及沙河建設則將該筆資金用於向北京羅頓沙河高教園區建設發展有限公司（羅頓沙河）注資。

　　此外，ST羅頓還存在“關聯交易不合規”及“違規為其他企業擔保”情形。2002年11月28日，公司向北京羅頓轉讓所持羅頓沙河12.5%股權，但未經獨立董事事前發表意見，未履行董事會審批程序，未及時披露，僅由李維作為上市公司和北京羅頓的法定代表人，代表轉讓和受讓雙方在轉讓協議上簽字。不僅如此，在2002年至2006年期間，ST羅頓還連續5次為海南千僖大同文化娛樂有限公司提供質押擔保，最高擔保金額8500萬元，但上述5筆擔保均未履行有關審批程序，且未披露。

　　海南證監局表示，ST羅頓的上述行為不僅與公司內部制度、辦法相違，更違反了證監會、交易所以及國務院的相關指導意見、規則、條例。從中反映出公司董事、監事和高級管理人員遵章守法意識淡薄，公司治理基礎十分薄弱，內部控制流於形式。在此背景下，海南證監局責令ST羅頓依照要求限期整改，於今年2月15日前將經公司董事會審議通過的整改方案上報備案並公告，且在4月底以前完成除實施內控基本規範及其配套指引以外的所有整改項目。

　　事實上，ST羅頓此前已多次監管部門“點名”整改。海南證監局在2009年6月至7月對公司進行現場檢查時，便指出公司在募集資金使用、重大對外投資、關聯方佔資等方面存在多項問題。監管部門還發現，在2008年11月現場檢查中公司所存在的“關聯方經營性資金佔用長期存在”問題，至2009年前述檢查時仍未得到整改。徐銳

　　(來源:上海證券報)