　　每經記者陳風發自深圳

　　近幾年來，小額貸款公司發展迅速，僅深圳就有幾十家小貸公司，網點達數百個。然而，小貸公司是怎麼運作的，其利率到底有多高，一直是個謎。

　　《每日經濟新聞》記者日前通過調查深圳多家小貸公司，揭開暴利謎團。

　　實際利率超基準四倍

　　記者先後電話諮詢了5家小貸公司，稱想借款10000元，一年期。得到的答覆基本雷同——貸款需扣除2%的手續費，實際到賬9800元；利息按月算，每月1.3%，外加1%的管理費，兩者加總為每月2.3%；每個月還款1063元(含本息等所有費用)，共還12個月(期)。

　　對於折合年息，小貸公司均避而不答，只説客戶多是短期貸款，皆以月計算，沒有以年計算的。某從事財務工作的會計人員經過計算，給出的答案是(年息)高達60%左右！而記者使用中國銀行官網上的貸款計算器進行試算，結果顯示，資金流基本相同的情況下(到款9800元，每月還款1063.03元，共償還12個月)，計算器顯示的年化利率高達51.71%。

　　上述會計人員表示，估計中行官方用的是簡要算法。“主要是因為小貸公司的計息方式是全額計息，而銀行用的是餘額計息。在銀行分期付款，你這個月還了一部分本金，下個月計算時候就按未償還的本金計算；而小貸，雖然你每個月都還了833元的本金，本金應該越來越少，但它每個月計算的時候仍是用10000元的本金乘以月息1.3%，即使你的本金只剩下1元未還，仍然按照10000元計息。”上述會計人員解釋説。

　　記者獲得的一份小貸公司貸款合同顯示，其每月還款額的計算方法為：每月償還本息合計＝〔〔貸款金額月利率貸款期限〕＋貸款金額〕／貸款期限；每月還款額＝每月償還本息合計＋每月行政管理費。上述月利率按1.3%來計算的話，貸款金額為10000元，貸款期限為12個月，每月償還本息合計為963元，加上1%的100元行政管理費，月還款額為1063元。也即，上述公式10000元貸款本金對應的貸款期限為12個月，而實際上的貸款本金由於每月還款而逐月遞減。

　　《深圳市小額貸款公司試點管理暫行辦法》對小額貸款利率上限作了規定：“貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限。”

　　而最高人民法院《關於人民法院審理借貸案件的若干意見》則規定：“民間借貸的利率可以適當高於銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍。”

　　小貸公司顯然對法律規定有所應對。據了解，在每月2.3%的費用中，利息為1.3%，另外1%被稱為“管理費”。最新的一年期貸款基準利率為6.56%，四倍基準利率為26.24%。如果簡單用小貸公司所説的月息1.3%計，年息為15.6%，低於四倍基準利率；但如果加上所謂的“管理費”，按2.3%的月息計，年息達27.6%，已超過四倍基準利率這一上限。

　　但上述月息只是小貸公司宣稱的利率，按其客戶實際的月還款計算，真實利率水平已遠遠超過四倍基準利率。

　　按該例子，即使只計算小貸所説的1.3%月息，客戶的成本也達到了31.6%，超過了銀行一年期貸款基準利率6.56%的四倍。算上管理費，更是達到了基準利率的近八倍！

　　“民間借貸中，銀行同類貸款利率四倍以上的利息是不受法律保護的。”法律工作者張先生明確表示。

　　提前還貸：違約金+利息？

　　而對於提前還款，根據一家小貸公司工作人員的回復，如果還了6期(也即10636=6378元)之後，提前還款，需要一次性還款5879元。

　　記者計算了一下：剩餘本金是10000-8336=4998元，違約金是100003%=300元，兩者共計5298元。而5879-5298=581元。這581元的差額是怎麼回事？是否合理呢？

　　深圳市亞聯財小額信貸有限公司(以下簡稱亞財聯)的工作人員告訴記者，提前還款時的還款額包含“本金、利息、行政管理費、提前還款手續費、罰息、複利等其他費用”。記者又追問具體計算方法，他稱“很複雜，電話裏説不清楚”，並強調“與銀行的計算方法一樣”。

　　記者致電某銀行貸款客服熱線，客服人員表示，客戶分期付款的利息是按餘額計息的，若提前還款，銀行只會收取實際使用期間的應收而未收的利息，而是否收取違約金則和貸款品種有關，有的貸款是不收違約金的。

　　“如果客戶支付了違約金，就不應該再支付利息，歸還剩餘本金即可。”上述法律工作者張先生質疑小貸公司的這種做法。

　　《合同法》第208條規定：借款人提前還款的，除當事人另有約定的以外，應當按照實際借款的期間計算利息。

　　根據記者得到的資料，小貸公司和客戶簽訂的合同中確有一頁“提前還款清算表”，那麼表中的“提前還款應償還金額”雙方是怎麼約定的呢？

　　“簽合同的時候就只給了一個提前還款清算表，我根本沒有細看，更沒有和我們商量。”一小貸公司的客戶稱。