17家央企財務審計結果出爐 65名責任人已被處理

　　本報訊 （記者蔣彥鑫）昨日上午，審計署發佈中國聯通、中國長江三峽集團等17家中央企業2007—2009年財務收支審計結果。部分企業出現領導職務消費不清、假發票、違規發薪酬、少繳稅收等問題。審計署表示，目前處理的65名責任人中，局級幹部10人。

　　問題多發生在二三級企業

　　審計署企業審計司有關負責人表示，從審計結果看，17家央企深化改革，強化經營管理，保持了持續穩定發展的良好勢頭，總體情況是好的。但與此同時，有的企業投資決策還不夠規範，造成國有資産損失和潛在損失等；有的企業管理還不到位，對所屬單位的管理較為薄弱，違法違規問題仍然存在。

　　目前，審計部門已將發現的一些重大違法違紀問題和涉嫌犯罪案件線索移交有關部門查處。這些問題大部分發生在二、三級企業，説明央企的管控還需進一步提高。

　　10名局級幹部受處理

　　從公告中發現，多家央企存在職工薪酬管理問題，涉及違規發放獎金、補貼、旅遊費等。其中，中國核工業集團公司所屬單位發放的問題薪酬福利超過1.5億元。

　　在土地利用方面，中海油830畝土地長期閒置。同時，多家企業瞞報少報利潤，電科院及下屬企業瞞報利潤上億元。

　　還有少繳稅收問題，其中中國建築工程總公司少繳企業所得稅2.52億元，所屬中國建築第四工程局有限公司等3家單位未代扣代繳個人所得稅。

　　據了解，截至2011年3月底，各企業對審計發現的違規問題已整改735項，整改完成率達93.74%，對65名相關責任人進行了嚴肅處理，其中局級幹部10人。

　　關鍵詞

　　違規薪酬

　　南方電網違規購保險19億元

　　三峽集團：2007年至2009年，三峽集團為職工支付住宅物業管理費用86.28萬元。2007年，三峽集團為職工購買經濟適用房墊款2.254億元，截至2009年底尚有7001.33萬元墊款未收回。

　　中國遠洋運輸（集團）總公司：2003年至2010年1月，所屬廣州遠洋等2家企業違規使用福利費和工會經費1276.93萬元，其中的1037.06萬元用於發放職工獎金、補貼。2007年至2010年7月，中遠集團本部和所屬企業使用虛假發票分別套取資金97.9萬元和1689.18萬元，用於發放職工獎金、補貼。

　　中國南方電網有限責任公司：2006年至2009年，南方電網公司及所屬單位違規動用工資結余等資金為職工購買商業保險19.40億元。

　　招商局地産控股股份有限公司：2007年至2009年，招商地産及其所屬企業採取憑員工個人旅遊費用單據報銷並在成本費用中列支的方式，向員工發放旅遊費507.15萬元。

　　經營不善

　　三峽集團10億元項目面臨損失

　　三峽集團：2006年至2009年，三峽集團在可行性研究不充分的情況下，投入10.68億元建設兩座抽水蓄能電站。兩項目當前處於停滯狀態，面臨損失風險。

　　大唐集團：2004年至2009年，大唐集團的資産負債率均在70%以上，2009年達到了87.79%，部分火電企業現金支付能力持續減弱，面臨經營風險。2007年，大唐集團所屬企業違反合同，自行採購設備金額6462.79萬元，造成直接經濟損失2171.55萬元。

　　中國鋁業：中鋁公司自建和收購的10個電解鋁、氧化鋁等項目，未經國家核準或未通過國家環保驗收，截至2008年底項目累計投資92.81億元。此外，中鋁公司並購重組雲南銅業（集團）有限公司等11個項目，因多種因素影響，截至2009年底尚未實現預期盈利目標。

　　招標違規

　　大唐集團百億元招標不合規定

　　大唐集團：2008年至2009年，大唐集團82個重點項目的946份合同中，有345份未按規定進行公開招投標，涉及合同總金額103.27億元。

　　中國鋁業：所屬貴州鋁廠等11家企業在工程項目建設過程中，存在未經招標違規採購、發包和分包以及與無建設工程設計執業資格的自然人簽訂設計合同等問題，涉及金額27.94億元。

　　中國聯通：所屬5家企業部分重大物資採購和工程項目未進行公開招標，截至2009年底共涉及金額18.81億元。

　　中國船舶重工集團公司：2006年至2009年，所屬大連海洋工程有限公司等5家單位未經招投標對外發包工程、採購設備，或將應公開招投標項目違規改為邀請招標，涉及金額共計8.99億元。

　　少繳稅收

　　中建總公司少繳稅2.52億元

　　中國建築工程總公司：中建總公司少繳企業所得稅2.52億元，所屬中國建築第四工程局有限公司等3家單位未代扣代繳個人所得稅。

　　中國鋁業：2005年，所屬中鋁洛陽銅業有限公司應繳未繳契稅603.29萬元。

　　中國海洋石油總公司：2009年，所屬中海煉化將用於項目建設的化學三劑等原材料所含增值稅作為進項稅額予以抵扣，造成少繳增值稅1.54億元。

　　中國南方電網：至2009年底，南方電網公司及所屬公司在2003年至2009年期間為職工繳納的19.52億元企業年金未按規定代扣代繳個人所得稅3.3億元。本報記者 蔣彥鑫

　　審計公告摘錄

　　1 中國長江三峽集團公司

　　為職工購房墊款超兩億

　　●多計負債24988.42萬元；少計利潤4588.86萬元，2007年，為職工購買經濟適用房墊款22540.33萬元。

　　●2006年至2009年，在可行性研究不充分的情況下，投入10.68億元建設兩座抽水蓄能電站。兩項目當前處於停滯狀態。

　　●2009年，在整體上市過程中，資金安排不當，導致部分貸款資金投向低收益理財産品，增加了集團整體財務費用1.21億元。

　　2 中國大唐集團公司

　　未經批准開建11個項目

　　●多計資産3.62億元，多計利潤1.14億元。

　　●2008年至2009年，大唐集團未經發改委核準,開工建設福建大唐寧德發電廠等11個項目，涉及金額304.39億元。

　　●2008年至2009年，大唐集團82個重點項目的946份合同中，有345份未按規定進行公開招投標，涉及合同總金額103.27億元。

　　3 中國建築工程總公司

　　所屬4企業少計利潤逾億

　　●多計資産1.54億元，多計負債0.6億元。

　　●2006年至2009年，所屬中國建築第二工程局有限公司等4家企業少計利潤1.12億元。

　　●中建總公司少繳企業所得稅2.52億。

　　●中建總公司管理層級較多，對合資合作企業、部分海外工程項目等管控力度不夠，經營過程中存在直接經營房地産的利潤佔比較大等風險。

　　4 中國海洋石油總公司

　　6億元未納入工資總額管理

　　●多計利潤3.36億元，佔利潤總額0.64%。

　　●2006年至2009年，所屬中海氣電等3家企業投資72.24億元建設的7個項目中，有5個項目未獲得發改委核準即開工。

　　●所屬海油工程、中海煉化惠州分公司等存在部分物資採購事項未公開招標。

　　●未將所屬12家企業員工工資6.49億元納入總公司工資總額管理。

　　5 中國中化集團公司

　　下屬企業倉促投資致巨虧

　　●少計資産12.33億元，少計負債14.14億元；多計利潤0.54億元。

　　●所屬中化國際等3家企業在投資風險論證不充分的情況下，投資5個項目，截至2009年底投資累計虧損美元1700萬元、人民幣5.59億元。

　　●至2009年底，投資開發的6個海外油氣田項目中，有2個項目雖盈利但未達到可行性研究的預期目標，累計凈現金流比預測少1.33億美元。

　　6 中國遠洋運輸（集團）總公司

　　企業法律層級多達11級

　　●少計資産27300.65萬元；少計負債474.98萬元；少計利潤1777.02萬元。

　　●至2007年底，中遠集團所屬企業均未按規定清理完實施企業年金前建立的補充養老保險88255.15萬元。

　　●至2009年底，所屬企業法律層級多達11級，五級及以下子公司多達763家，佔66.8%，總部難以實施有效控制。

　　7 中國南方電網有限責任公司

　　未按規定扣繳個稅3.3億

　　●少計資産1.77億元，少計負債4112.51萬元，多計利潤9.10億元。

　　●南方電網公司及所屬公司在2003年至2009年期間為職工繳納的19.52億元企業年金未按規定代扣代繳個稅3.3億。

　　●2003年至2009年，南方電網公司70項500千伏及以上電網建設項目未經國家發展改革委核準就開工建設，涉及投資總額426.06億元。

　　8 中國聯合網絡通信集團公司

　　未按規定停辦小靈通

　　●少計資産3046.57萬元，少計負債2039.13萬元。

　　●所屬5家企業採購和工程項目未進行公開招標，共涉及金額18.81億元。

　　●中國聯通未按規定停止小靈通用戶的發展，2009年2月至2010年5月，新發展小靈通用戶224萬戶。

　　9 中國船舶重工集團公司

　　違規借用賬戶購買國債

　　●少計資産3.71億元，少計負債1.80億元，少計利潤6.55億元。

　　●2003年，中船重工科技投資發展有限公司違規借用賬戶購買國債1億元。

　　●至2010年6月，所屬風帆股份有限公司（以下簡稱風帆股份）仍未將2007年非公開發行新股募集的4.50億元資金專戶存儲，其中的1.03億元被用於非募集項目。

　　10 中國兵器裝備集團公司

　　虛列研發費用當獎金

　　●2008年3月，天威新能源未經慎重決策與境外某公司簽訂購貨合同，並預付7900萬美元貨款。2009年，該境外公司瀕臨破産、無法履約，天威新能源以債轉股方式控股該公司，並又投入近1億美元。截至審計日仍未能建成投産。

　　●2008年，所屬保定天威違規虛列研發費用425萬元用於個人獎勵。

　　11 中國核工業集團公司

　　擅發住房補貼逾2000萬

　　●多計利潤11.07億元，佔利潤總額的19.48%；多計負債20.08億元，佔負債總額的1.55%；少計所有者權益20.08億元，佔所有者權益總額的4.25%。

　　●2009年3月至6月，所屬中國原子能工業公司未經中核集團批准，自定標準發放一次性職工住房補貼2268.80萬元。

　　12 電信科學技術研究院

　　職工多分紅利超兩千萬

　　●少計資産7989.98萬元，少計負債10106.04萬元，少計利潤2522.23萬元，佔利潤總額的9.6%。

　　●2003年4月，電科院委託閩發證券有限責任公司（以下簡稱閩發證券）購買國債1億元，後因閩發證券違規經營被託管並進入清算程序，截至審計時尚有5768萬元資金未收回。

　　●2007年至2008年，電科院直屬工會未將北京凱騰飛通訊技術有限公司的股利按照職工實際出資比例分配，造成職工多分紅利2644.52萬元。

　　13 中國交通建設集團有限公司

　　所屬企業瞞報13起事故

　　●少計資産72671.01萬元，佔資産總額的0.26%；少計負債72067.58萬元，佔負債總額的0.36%；多計利潤233.8萬元，佔利潤總額的0.02%。

　　●所屬3家企業對部分承建項目和參股公司的管控力度不夠，13起生産安全事故未上報。

　　14 中國鋁業公司

　　10項目未經國家核準

　　●多計負債1165.59萬元，佔負債總額的0.004%;多計利潤4788.69萬元，佔利潤總額的0.71%。

　　●中鋁公司自建和收購的10個電解鋁、氧化鋁等項目，未經國家核準或未通過國家環保驗收，截至2008年底項目累計投資92.81億元。

　　●所屬貴州鋁廠等11家企業在工程項目建設過程中，存在未經招標違規採購、發包和分包以及與無建設工程設計執業資格的自然人簽訂設計合同等問題，涉及金額27.94億元。

　　15 中糧集團部分所屬單位

　　低於內部折扣價購房

　　●中糧香港所屬公司未將政府拆遷安置土地補償款的餘款納入資本公積金賬戶核算，造成2009年底少計所有者權益4512萬元。

　　●中糧香港所屬三亞亞龍灣開發股份有限公司有關人員以低於公司內部折扣價購入該公司開發的商品房，侵佔公司利益130.82萬元。

　　16 中國中鋼集團公司下屬公司

　　所屬公司炒股虧5000萬

　　●至2010年6月，中鋼集團投資的中鋼天津響螺灣項目尚未經國家發改委核準，天津公司的設立尚未經商務部核準，中鋼集團也未將該項目作為非主業性質房地産投資項目向國資委報告。

　　●中鋼國際控股所屬勝融興業有限公司未按中鋼集團相關規定控制股票投資風險，截至2010年6月，該公司持有單只股票賬面浮虧5247萬元。此外，勝融公司在負責歸集管理中鋼集團海外機構資金過程中存在大額提取現金用於支付個人佣金，部分資金轉入中鋼集團其他單位工作人員個人賬戶用於單位日常開支。

　　●中鋼集團被合作夥伴佔用資金88.07億元，截至2010年6月底未對風險狀況進行系統評估，未形成有針對性的風險應對預案。

　　17 招商局地産控股股份有限公司

　　拍地逾億保證金被沒收

　　●2007年至2009年，招商地産及其所屬企業採取憑員工個人旅遊費用單據報銷並在成本費用中列支的方式，向員工發放旅遊費507.15萬元。

　　●2007年12月，招商地産參與聯合競拍南京G82地塊並取得競買資格。後由於未如期繳納土地出讓金和簽訂土地出讓合同，南京市國土資源局于2009年12月，取消了其對G82地塊的競得資格，並沒收競買保證金1.225億元港幣，招商地産因此造成損失1.08億元人民幣。

　　●所屬企業對施工管理和監督不完全到位，存在未能及時發現和制止工程承包企業違規轉包行為的問題。

　　●所屬企業收取和退付購房定金不規範。

　　回應

　　中鋼集團：

　　風險資金餘額已大降

　　審計署公告中，中鋼及下級所屬單位涉及資金規模最大的一個問題是，“中鋼集團被合作夥伴佔用資金88.07億元，截至2010年6月底未對風險狀況進行系統評估，未形成有針對性的風險應對預案”。

　　對此，中鋼新聞發言人李可傑昨日表示，這部分資金指的是“中鋼及其合作夥伴業務合作往來在審計時點的餘額”，並且這一餘額隨著業務合作的進展，已大幅降低。“公司也制定了有針對性的風險應對預案。”不過他未透露目前還有多少資金被佔用。

　　此前有媒體曝光中鋼與山西民企山西中宇鋼鐵有限公司之間由於鉅額資金往來，形成近40億元的財務黑洞。對此，李可傑表示，山西中宇確係中鋼合作夥伴之一，但此次審計署披露資金問題與中鋼、山西中宇之間的資金問題“不是一回事”。

　　此外，李可傑表示，對於審計署指出的所有問題，中鋼都在積極配合審計工作同步整改中。本報記者 張奕

　　中鋁公司：

　　幹部違規持股正清退

　　此次審計公告披露了中鋁公司存在挪用銀行貸款，多計利潤，滯留國債專項資金4168萬元，10個電解鋁、氧化鋁項目未批先建或未批收購等問題。對此，中鋁公司新聞發言人袁力昨日告訴記者，審計署披露的問題確實存在，公司正在按照要求進行整改。

　　關於多個電解鋁、氧化鋁項目未經國家核準或未通過國家環保驗收一事，袁力表示，大部分項目是一些企業沒辦手續先行建設完成的，中鋁再對這些企業或項目進行兼併收購；還有部分項目目前都在抓緊補辦手續。

　　對於審計署公告指稱“中鋁未及時清退部分中層以上領導幹部違規持股”的情況，袁力表示，這些違規持股的幹部“有的本來不是中鋁公司的人，後通過兼併重組進入中鋁公司”，目前公司已要求一部分幹部清退了違規持股，剩下部分的清退會抓緊完成。本報記者 張奕

　　中化集團：

　　配合審計整改已完成

　　審計公告披露，至2009年底，中化集團投資開發的6個海外油氣田項目中，3個項目累計虧損1526.62萬美元。

　　中化集團辦公廳主任李強昨日表示，公司非常歡迎審計署的審計，並積極配合審計署的工作，這對於促進企業管理也是一個提升。目前公司已經都按照審計署的整改要求完成了整改。

　　李強認為，目前央企正處於轉型發展階段中，過程中確實存在很多問題。他還表示，公司的運作是規範的，目前審計出現的問題對於企業的發展沒有實質性影響。中化集團不僅按照審計署的要求來整改，如果發現企業還未建立起相關管理規章制度，就會重新建立起新的制度，以拒絕今後再發生此類事件。本報記者 鐘晶晶

　　中國聯通：

　　培訓員工鑒別假發票

　　針對審計公告指出的中國聯通的問題，中國聯通昨日回應稱，已就相關問題採取改善措施，其中提到的個別廣告商和代理商向集團提供不適當發票的問題，經調查發現，有關問題確實存在，已要求對方提供正確的發票並進行更換。中國聯通還對員工進行針對性培訓，以加強對不適當發票的鑒別能力，進一步細化了發票管理流程和建立了服務提供商黑名單制度。

　　審計公告中提到，“中國聯通未按規定停止小靈通用戶的發展”，對此，聯通客服熱線工作人員表示，已根據工業和信息化部對小靈通清頻退網的要求，停止發展小靈通用戶。本報記者 趙謹