中國石油化工集團公司2010年度財務收支審計結果

　　（二〇一二年六月一日公告）

　　根據《中華人民共和國審計法》的規定，審計署2011年對中國石油化工集團公司（以下簡稱中石化集團）2010年度財務收支情況進行了審計，並對審計範圍內涉及的重大事項追溯相關年度。

　　一、基本情況

　　中石化集團成立於1998年7月，註冊資本1820億元，擁有二級全資和控股子公司42家，主要從事石油、天然氣的勘探、開採、儲運、銷售和綜合利用等。據中石化集團合併財務報表反映，截至2010年底，中石化集團資産總額14852.4億元，負債總額8516.36億元，所有者權益總額6336.04億元，當年營業收入19478.69億元，利潤總額1052.15億元。

　　二、審計評價意見

　　本次重點審計了中石化集團本部及所屬28家單位，涉及資産量佔中石化集團資産總額的50%以上。審計結果表明，中石化集團能夠較好地貫徹國家宏觀經濟政策，主業實現較快發展，會計信息基本真實反映了企業財務狀況和經營成果，但在會計核算和項目建設管理等方面仍存在不夠規範和嚴格等問題。這些問題對中石化集團2010年度財務收支狀況的影響主要是少計利潤14.40億元，佔利潤總額的1.37%。

　　對審計發現的問題，審計署已依法出具了審計報告、下達了審計決定書，要求中石化集團予以整改。

　　三、審計發現的主要問題及整改情況

　　（一）會計核算和財務管理存在的問題。

　　1．所屬天津分公司未及時確認代建100萬噸乙烯及配套項目的凈收益，導致2010年少計利潤14.40億元。

　　2．2008年至2010年，所屬江漢石油管理局社會保險服務中心從補充醫療保險基金中提取管理費用2018.61萬元，用於辦公經費支出。

　　審計指出上述兩項問題後，相關單位已調整會計賬目，少計的利潤已計入2011年。

　　（二）重大投資項目管理存在的問題。

　　1．2008年至2010年，中石化集團有31個建設項目未按規定進行招標，涉及合同金額16.66億元。

　　審計指出上述問題後，中石化集團修訂了《中國石化工程建設項目招標投標管理規定》，進一步規範工程建設招投標管理。

　　2．2008年至2010年，所屬鎮海分公司7個在建項目設計未批復就先開工，涉及投資11.35億元；所屬中石化（香港）有限公司洋浦成品油保稅庫項目配套碼頭護岸工程，未經發展改革委核準即開工，至2011年8月底已完成投資6668.63萬元。

　　審計指出上述問題後，洋浦成品油保稅庫項目配套碼頭護岸工程已經交通運輸部審查通過，報發展改革委核準。

　　（三）工程項目建設管理存在的問題。

　　1．截至2010年7月底，中石化集團有5.95億平方米油田生産建設等用地尚未取得土地使用權證，部分改制企業無償佔用國有劃撥用地5160萬平方米。

　　審計指出上述問題後，中石化集團已制訂新增建設用地管理實施細則，並加快辦證進度。

　　2．截至2010年底，所屬山東、北京和四川分公司的全資或控股加油站中，有2361座缺少規劃證、土地使用權證或房産證等。

　　審計指出上述問題後，中石化集團對油品銷售企業證照情況開展了專項調查，要求新增加油（氣）站做到證照齊全。

　　3．所屬天津、鎮海、金陵分公司的部分燃煤鍋爐煙氣脫硫設施等環保項目未按規定與主體工程同時投入運營，還有76台高耗能裝置未按期淘汰。

　　審計指出上述問題後，相關單位已淘汰7台高耗能裝置，其餘已列入淘汰計劃。

　　（四）內部管理存在的問題。

　　1．所屬廣東分公司和中石化集團資産經營管理有限公司未按規定及時退出房地産業務。

　　審計指出上述問題後，中石化集團已採取措施進一步推進房地産開發項目的清理和股份轉讓工作。

　　2．中石化集團“資金集中管理系統”、“物資採購電子商務系統”等10個信息管理系統自2008年投入運營後，部分信息系統未建立災難備份。

　　審計指出上述問題後，中石化集團已于2011年開始在南京建設異地災難備份中心。

　　此外，所屬勝利油田、金陵分公司、鎮海分公司、管道儲運分公司等單位的部分油氣運輸管道老化，存在安全隱患，其中20年以上的管道總長度為2429.29公里，最長的達37年。審計指出後，中石化集團正分期對使用年限較長的原油管道進行排查整改，制訂下發了原油長輸管道檢測管理規定等制度，規範原油長輸管道檢測工作。