關於2011年中央和地方預算執行情況與2012年中央和地方預算草案的報告(摘要)

    一、2011年中央和地方預算執行情況

    (一)公共財政預算執行情況

    全國財政收入103740.01億元,比2010年(下同)增長24.8%.加上預算安排從中央預算穩定調節基金調入1500億元,使用的收入總量為105240.01億元.全國財政支出108929.67億元,增長21.2%.加上補充中央預算穩定調節基金2892億元和地方財政結轉下年支出1918.34億元,支出總量為113740.01億元.全國財政收支總量相抵,差額8500億元.

    其中:中央財政收入51306.15億元,完成預算的111.9%,增長20.8%.加上從中央預算穩定調節基金調入1500億元,使用的收入總量為52806.15億元.中央財政支出56414.15億元,完成預算的103.8%,增長16.7%.其中:中央本級支出16514.19億元,增長3.3%;中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元,增長23.4%.加上補充中央預算穩定調節基金2892億元,支出總量為59306.15億元.收支總量相抵,赤字6500億元,比預算減少500億元.2011年末中央財政國債餘額72044.51億元,控制在年度預算限額77708.35億元以內.

    地方本級收入52433.86億元,加上中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元,地方財政收入總量92333.82億元,增長26.6%.地方財政支出92415.48億元,增長25.1%,加上結轉下年支出1918.34億元,支出總量為94333.82億元.收支總量相抵,差額2000億元.

    2011年中央預算主要收支項目執行情況

    1.主要收入項目執行及超收使用情況

    財政收入總體情況較好,中央財政收入超過預算5446億元.超收收入使用.按照有關法律法規和第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議要求,在中央財政超收的5446億元中,用於增加對地方稅收返還和一般性轉移支付944億元,增加教育支出300億元,增加科學技術支出76億元,增加保障性安居工程支出160億元,增加公路建設、對部分困難群眾和公益性行業油價補貼支出621億元,增加困難群眾一次性生活補貼支出207億元;用於削減中央財政赤字500億元;用於補充中央預算穩定調節基金2638億元,留待下年度經預算安排使用.

    2.主要支出項目執行情況

    教育支出3248.6億元,完成預算的109.6%,增長27.5%.科學技術支出2034.06億元,完成預算的104.6%,增長17.7%.文化體育與傳媒支出415.88億元,完成預算的111.1%,增長31.6%.醫療衛生支出1747.78億元,完成預算的101.2%,增長17.7%.社會保障和就業支出4715.77億元,完成預算的106.8%,增長23.9%.住房保障支出1720.63億元,完成預算的133.1%,增長52.8%.農林水事務支出4785.26億元,完成預算的104.3%,增長23.3%.節能環保支出1623.03億元,完成預算的102%,增長12.5%.交通運輸支出3298.59億元,完成預算的115.1%,增長26.9%.資源勘探電力信息等事務支出826.96億元,完成預算的111%.糧油物資儲備事務支出890.62億元,完成預算的78.8%,下降2.4%.國防支出5835.97億元,完成預算的100%,增長12.6%.公共安全支出1695.47億元,完成預算的104.8%,增長14.9%.

    3.中央對地方稅收返還和轉移支付執行情況

    中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元,完成預算的106.9%,增長23.4%.

    匯總各項支出,2011年全國財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫療衛生、社會保障和就業、住房保障、文化方面的民生支出合計38108億元,增長30.3%;用在農業水利、公共交通運輸、節能環保、城鄉社區事務等方面與民生密切相關的支出合計35629億元.全國財政用於"三農"的支出合計29342億元,增長21.2%.

    (二)政府性基金預算執行情況

    2011年全國政府性基金收入41359.63億元,增長12.4%;全國政府性基金支出39642.43億元,增長16.8%.中央政府性基金收入3125.93億元,完成預算的110.6%,下降1.6%.中央政府性基金支出3103.49億元,完成預算的85.8%,增長2.9%.地方政府性基金本級收入38233.7億元,增長13.8%.其中:國有土地使用權出讓收入33166.24億元.地方政府性基金支出37485.56億元,增長18.4%.其中:國有土地使用權出讓收入安排的支出32931.99億元.

    (三)中央國有資本經營預算執行情況

    2011年中央國有資本經營收入765.02億元,完成預算的90.6%,增長36.9%.中央國有資本經營支出769.54億元,完成預算的89.6%,增長42%.

    (四)積極的財政政策實施情況

    充分發揮財稅政策的作用,促進物價總水平保持基本穩定.增加城鄉居民收入,提高居民消費能力.優化投資結構,加強經濟社會發展的薄弱環節.完善結構性減稅政策,引導企業投資和居民消費.

    (五)財稅改革進展情況

    繼續優化轉移支付結構,增加一般性轉移支付.完善縣級基本財力保障機制,提高基層政府公共服務保障水平.在27個省份的1080個縣實行省直管縣財政管理方式改革.健全公共財政預算,細化政府性基金預算,擴大國有資本經營預算實施範圍和社會保險基金預算試編範圍.全面取消預算外資金,將所有政府性收入納入預算管理.完善部門預算、國庫集中收付、政府採購等預算管理制度,積極推進全過程預算績效管理.出臺營業稅改徵增值稅的試點方案,促進服務業發展.改革個人所得稅制度.開展對個人住房徵收房産稅改革試點,調整個人住房轉讓營業稅政策.在全國範圍內實施原油、天然氣資源稅從價計徵改革,統一內外資企業的油氣資源稅制度.提高中央財政補助標準,在全國推進廠辦大集體改革.支持國有金融機構改革,完善金融企業績效評價制度.

    (六)落實全國人大預算決議有關情況

    按照第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議,以及全國人大財政經濟委員會的審查意見,實施有利於轉變經濟發展方式的財稅政策,著力保障重點支出,嚴格預算執行,健全預算管理制度,完善縣級基本財力保障機制.深入推進財政科學化精細化管理.加強財稅立法工作,積極做好出臺車船稅法和修訂個人所得稅法、資源稅暫行條例的相關工作,穩步推進修改預算法、註冊會計師法以及資産評估立法等工作.細化公共財政預算編制,預算年初到位率繼續提高.狠抓預算支出執行管理,預算執行進度進一步加快.開展重大財稅政策實施情況的專項檢查,強化對"三農"、醫改等重點民生資金的監督,覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監督機制不斷健全.深入推進"小金庫"專項治理工作,防治"小金庫"長效機制初步建立.深化中央財政預決算公開,向社會公開的財政決算細化到項級科目.

    二、2012年中央和地方預算草案

    (一)當前我國財政經濟形勢

    2012年我國經濟發展面臨的形勢更加複雜,財政收支矛盾比較突出.

    (二)財政預算編制和財政工作總體要求

    根據中央決策部署,2012年財政預算編制和財政工作,將實施積極的財政政策,主要體現在以下幾個方面:

    一是完善結構性減稅政策,減輕企業和居民負擔.二是增加居民收入,提高消費能力.三是進一步優化支出結構,著力保障和改善民生.四是促進經濟結構調整和區域協調發展,推動經濟發展方式加快轉變.

    2012年,全國財政將在統籌兼顧的基礎上集中財力辦幾件保障和改善民生的大事:一是加大教育投入力度,確保實現國家財政性教育經費支出佔國內生産總值4%的目標;二是加快推進社會保障體系建設,實現新型農村和城鎮居民社會養老保險制度全覆蓋;三是深化醫藥衛生體制改革,提高新型農村合作醫療和城鎮居民基本醫療保險的財政補助標準,加快公立醫院改革試點,緩解看病貴、看病難的問題;四是紮實推進保障性安居工程建設,在做好未完工項目建設的同時,新開工建設700萬套以上,緩解城鎮低收入群眾、新就業職工、農民工住房困難問題;五是大力促進文化發展繁榮,保證公共財政對文化建設投入的增長幅度高於財政經常性收入增長幅度,更好地滿足人民群眾精神文化需求;六是加大強農惠農富農政策力度,大力支持農田水利等農村生産生活基礎設施建設,著力推動農業科技創新,促進農業增産、農民增收和農村繁榮.

    (三)公共財政預算安排情況

    2012年公共財政預算主要指標擬安排如下:中央財政收入55920億元,比2011年執行數(下同)增長9%;從中央預算穩定調節基金調入2700億元,合計可使用的收入總量為58620億元.中央財政支出總量64120億元,增長13.7%.其中,中央本級支出18519億元,增長12.1%;中央對地方稅收返還和轉移支付45101億元,增長13%;中央預備費500億元,與2011年預算持平.收支總量相抵,中央財政赤字5500億元,比2011年執行數減少1000億元.中央財政國債餘額限額82708.35億元.

    根據地方預算初步安排情況,中央財政代編的地方本級收入57680億元,增長10%,加上中央對地方稅收返還和轉移支付45101億元,地方財政收入合計102781億元;中央代地方發債2500億元.地方財政支出105281億元,增長13.9%.發行地方債比上年增加500億元.

    匯總中央和地方預算安排,全國財政收入113600億元,增長9.5%.加上從中央預算穩定調節基金調入2700億元,可安排的收入總量為116300億元.全國財政支出124300億元,增長14.1%.收支差額8000億元(其中,中央財政赤字5500億元),比上年減少500億元,佔國內生産總值的比重下降到1.5%左右.2012年中央財政主要收入項目指標擬安排如下:國內增值稅20250億元,增長10.8%;國內消費稅7700億元,增長11%;關稅和進口貨物增值稅、消費稅17528億元,增長8.7%;企業所得稅11120億元,增長11%;個人所得稅3400億元,下降6.4%;出口貨物退增值稅、消費稅9950億元,增長8.1%;非稅收入2826億元,增長5.6%.

    中央財政主要支出項目擬安排如下:教育支出3781.32億元,增長16.4%.科學技術支出2285.46億元,增長12.4%.文化體育與傳媒支出493.84億元,增長18.7%.醫療衛生支出2035.05億元,增長16.4%.社會保障和就業支出5750.73億元,增長21.9%.住房保障支出2117.55億元,增長23.1%.農林水事務支出5491.45億元,增長14.8%.節能環保支出1769.1億元,增長9%.交通運輸支出3565.93億元,增長8.1%.資源勘探電力信息等事務支出877.26億元,增長6.1%.糧油物資儲備事務支出974.19億元,增長9.4%.國防支出6503.11億元,增長11.4%.公共安全支出1826.64億元,增長7.7%.

    中央對地方稅收返還和轉移支付安排情況:中央對地方稅收返還和轉移支付45101億元,增長13%.其中:稅收返還5188.55億元,增長2.2%;一般性轉移支付22526.19億元,增長23.1%;專項轉移支付17386.26億元,增長5.2%.

    匯總各項支出,2012年中央財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫療衛生、社會保障和就業、住房保障、文化方面的民生支出安排合計13848億元,增長19.8%;用在農業水利、公共交通運輸、節能環保、城鄉社區事務等方面與民生相關的支出安排合計15124億元;中央對地方稅收返還和一般性轉移支付大部分也將用於保障和改善民生.中央財政用於"三農"的支出安排合計12286.6億元,增長17.9%.中央基建投資安排合計4026億元.

    (四)政府性基金預算安排情況

    中央政府性基金收入2990.35億元,下降4.3%.加上上年結轉收入817.31億元,可安排的中央政府性基金收入總量為3807.66億元.中央政府性基金支出3807.66億元,增長22.7%.地方政府性基金本級收入31806.41億元,下降16.8%.加上中央政府性基金對地方轉移支付1310.33億元,地方政府性基金收入為33116.74億元.地方政府性基金支出33116.74億元,下降11.7%.

    匯總中央和地方預算安排,全國政府性基金收入34796.76億元,下降15.9%,加上上年結轉收入817.31億元,可安排的全國政府性基金收入總量為35614.07億元;全國政府性基金支出35614.07億元,下降10.2%.

    (五)國有資本經營預算安排情況

    2012年,中央國有資本經營收入844億元,增長10.3%.中央國有資本經營支出875.07億元,增長13.7%.地方國有資本經營收入402.49億元.地方國有資本經營支出402.49億元.匯總中央和地方預算安排,全國國有資本經營收入1246.49億元,加上上年結轉收入31.07億元,可安排的全國國有資本經營收入總量為1277.56億元;全國國有資本經營支出1277.56億元.

    匯總上述公共財政預算、政府性基金預算中安排用於教育的支出,以及其他財政性教育經費,2012年國家財政性教育經費支出21984.63億元,佔國內生産總值4%以上.

    三、堅持依法理財,強化科學管理,確保完成2012年預算

    (一)加強和改善財政宏觀調控.

    (二)深化財稅體制改革.

    (三)強化財政科學化精細化管理.

    (四)狠抓增收節支.