昨日從深圳市人民檢察院獲悉，由公安部督辦的“閃電一號”特大騙取出口退稅案在深圳成功收網。4月20日，以黃某（女）為首的20名犯罪嫌疑人被深圳市人民檢察院批准逮捕。據悉，該案涉及100多家企業，橫跨5省6市，涉嫌虛報出口數額24億元、涉稅金額3.35億元，是公安部督辦的特大案件。

　　成立近百家皮包公司

　　據深圳檢方目前掌握的材料，主嫌犯黃某為惠州市人，從2008年開始，她糾集自己的表哥劉某等人，分別以深圳某物流公司和某實業公司為平臺，通過虛構貨物出口報關、虛開增值稅發票等造假手段，騙取出口退稅。

　　2009年以後，黃某與劉某又利用假身份證在香港、河南、安徽和廣東的深圳、惠州等地成立近百家“皮包公司”，編織了一張巨大的騙稅集團網，在沒有真實貨物交易的背景下，騙取出口退稅。

　　年輕女性和孕婦作案

　　承辦檢察官透露，該騙稅團夥成員一部分以黃某、劉某為首，主要成員是其親戚，如堂姐、侄兒、外甥女等，這個從裙帶關係衍生出來的家屬群被安插在各皮包公司的關鍵崗位上；另一部分是在各地成立公司後招聘進來的管理人員、業務員、財務等。

　　檢察官稱，該集團大專、本科以上文化程度的佔大多數，女性犯罪嫌疑人的比例非常高，公安機關抓獲的人員中，女性佔大多數，且很多是80後、90後，還有幾名正值懷孕期間，依法作了取保候審處理。

　　上中下游利益鏈一線牽

　　據悉，深圳市檢察院指派檢察官提前介入，與公安機關辦案組通力合作，在證據鏈和案件切入點上提出了多項偵查建議。

　　今年3月，深圳市公安局出動數百名警力，以深圳為主戰場，在粵、湘、豫、皖、贛5省同時發起集群戰役，向上遊的虛開“洗票”團夥、中游的報關貨運代理團夥、下游的申領退稅團夥發起了全覆蓋式的追捕行動，涉案的近百家皮包公司均被摧毀，涉案主要犯罪嫌疑人全部被抓獲。該案成功收網後，公安部專門發來賀電。

　　非法炒單已成潛規則

　　承辦檢察官告訴筆者，該案暴露了亟需引起社會關注的非法炒單問題。據筆者向深圳某外貿公司銷售人員了解，其實炒單已經成為外貿行業的潛規則。

　　該銷售人員介紹，很多小企業不是把産品直接賣給有出口權的企業，而是賣給物流公司，委託其辦理出口。為了使利益最大化，物流公司常常層層倒手，並通過辦理假公章、假出口等方式不斷加碼出口數額，最後騙取鉅額退稅。

　　深圳檢察官指出，非法炒單形成的是一條長長的利益鏈，根據主觀惡意原則，法律要認定該利益鏈上的任何一人犯罪，都必須有證據證明該人是明知非法炒單而繼續為之，這在取證上難度很大。

　　南方網編輯：張偉雄