做外貿的人，經常會利用信用證來向銀行抵押貸款，從而提取現金用於週轉。但來自溫州的陳女士卻在信用證上念起了歪經，她用一套偽造的貨品單據從一家貿易公司開出了信用證，然後到銀行辦理了貸款，隨後卷走了2600萬元人民幣。近日，寧波警方破獲了這起信用證詐騙案，由於信用證抵押貸款為外貿人士常用融資方式，警方提醒信用證融資交易存在風險。

　　今年2月，浙江溫州瑞安人陳某找到寧波一家進出口貿易有限公司(以下簡稱A公司)，稱自己和香港某公司(以下簡稱B公司)簽訂了進口電解銅合同，想要委託A公司代開信用證。

　　陳某稱，自己一共要進口2500噸電解銅，其中第一批500噸，開證金額425萬美金。

　　按照慣例，A公司向陳某提出擔保要求。陳某提供用來擔保的是浙江金華一家房産公司的房産。不過，最終因為該房産無法取得國家相關證件，而未能成功。

　　然而，在無擔保的狀況下，A公司仍於今年2月29日為陳某開具了信用證。致使A公司冒著風險開出信用證的主要原因，是對“貨權在手”的過於自信。而在今年3月7日，B公司通過所在地銀行向為A公司開具信用證的銀行提供了相關單據。所有信息顯示，500噸電解銅已經抵達上海保稅區碼頭倉庫。

　　然而，就在A公司向陳某發函提出要求其繼續提供擔保或直接拿錢“贖單”時，陳某就好像人間蒸發了一樣，始終沒有回音。感覺不對勁的A公司立即到上海海關查貨，卻被告知儘管單據上的貨確實存在，但貨物的所有權人並不是A公司。

　　後經進一步調查發現，所謂的B公司，實際負責人正是陳某。A公司隨即報警。在接到報警後，警方迅速介入調查。調查後發現:

　　在與A公司簽訂代理開證合同前，陳某得知香港某公司有一批電解銅儲存在上海保稅區碼頭，急需出手。

　　她首先通過電郵方式和該香港公司簽訂了電解銅買賣合同，隨即獲得了這批貨的正本提貨單據掃描件。就好像買了東西索要發票一樣，此舉在一般人看來並無不妥之處。

　　這家香港公司無法猜到陳某索要提貨單據的真正目的並非像索要發票“以茲證明”那麼簡單，她看中的是提貨單據上的那串“箱單號”。對於任何一批進出口的貨物來説，“箱單號”是唯一的，就像是身份證一樣。

　　陳某接下來所做的並沒有太高深的技術含量：就是依據“箱單號”，偽造了全套單據。正是這套單據，騙過了包括香港、寧波兩家銀行和A公司在內的所有人。

　　警方提醒説，這也正是信用證交易方式中存在的弊端：銀行在審核中強調的是信用證書面形式上的認證；信用證憑單付款，只要單證相符，銀行就無條件付款。這也使得一些不法商人利用信用證只處理單據而不涉及貨物的特點，進行作假或以假單據騙取貨款，或以假信用證騙取貨物或騙取到銀行融資便利達到欺詐的目的。

　　目前，陳某以涉嫌信用證詐騙罪被依法批捕。(記者劉發丁 曹美麗 通訊員茹彬彬）