內控管理警報未除 初步估計損失慘重

　　光大濟南分行疑涉齊魯銀行票據案

　　記者 蔡穎 北京報道

　　齊魯銀行偽造金融票據案仍在全面調查中，但波及範圍或再擴大。8月16日，有媒體知情人士透露，中國光大銀行濟南分行內部人士確認，光大銀行濟南分行被牽連到齊魯銀行案件，初步估計損失慘重。同時，山東銀監局知情人士也確認，山東“1206案件”也就是齊魯銀行票據案，確實牽扯到光大銀行濟南分行，有關風險情況尚未得到妥善處置。

　　《經濟參考報》記者就此致電光大銀行總行高管確認時，其表示目前尚不清楚。據悉，16日下午，光大銀行內部正在就此召開商討會。下午約18時左右，光大銀行對外發佈聲明稱“經核實，截至目前，我行未發生經濟損失。”這意味著，光大銀行已變相承認其濟南分行確實涉入齊魯銀行票據案。

　　被疑牽涉齊魯票據案

　　2010年12月6日，由一張存款單位所持的偽造“存款證實書”牽涉出齊魯銀行特大偽造金融票據案，濟南市公安局公開表示，犯罪嫌疑人劉某某通過偽造金融票證等手段多次騙取資金，涉及濟南一些金融機構和多家企業。市場傳言，其涉案金額為60億元。2011年1月，山東銀監局局長廖平之在接受新華社記者採訪時表示，根據目前掌握的情況，這一案件涉及包括齊魯銀行在內的幾家銀行和部分企業。

　　知情人士向《經濟參考報》記者稱，光大銀行濟南分行在齊魯銀行事發前有著商業匯票轉貼現和同業拆借業務等方面的合作，且規模龐大，因此，濟南市公安局經濟犯罪刑偵支隊在對齊魯銀行票據案調查時，其中也牽涉到了光大銀行。由於目前沒有結案，因此，涉及金額不詳。

　　承銷及諮詢業務領域保持優勢

　　在光大銀行2010年年報和在投資者關係欄的各項公告中，並未發現有任何涉及相關信息的披露。據了解，作為率先取得短期融資券及中期票據主承銷商資格的商業銀行，光大銀行一直在承銷及諮詢業務領域保持著競爭優勢。截至2010年末，該行短期融資券和中期票據累計承銷家數居銀行業第一，承銷金額居銀行業第三。

　　海通證券銀行業分析師佘閔華對《經濟參考報》記者表示，“在全國銀行間同業拆借市場中，涉及需要運用票據的有商業匯票轉貼現業務和同業拆借業務，前者的票據是買斷式票據，而後者在回購業務中票據則作為擔保物來使用。”

　　近年來，齊魯銀行廣泛開展與具備信用拆借業務資格的其他金融機構之間，以各自的信用為擔保進行短期資金融通的業務。在該行擁有的三種票據業務，商業匯票轉貼現是與其他金融機構之間融通資金的主要方式。商業匯票轉貼現和信用拆借業務，這兩項票據業務的主要合作對象就包括光大銀行濟南分行。目前，光大銀行在濟南地區擁有11家營業機構。

　　內控管理再拉警報

　　15日，銀監會起草的《商業銀行資本管理辦法》中將國內銀行債權的風險權重，從20%上調到25%，並且，再次強調內控管理。“一旦商業銀行匯票轉貼現等業務的票據出現問題，那麼票據持有行就會蒙受損失，生成壞賬。”佘閔華稱。

　　事實上，光大銀行總行高層一直強調內控管理。2010年8月，光大銀行A股上市前夕，該行黨委副書記林立就表示，光大銀行正在積極打造“四位一體”的內控監督組織體系，完善內部監督制度體系，包括：信息共享、情況互通、工作互動、人員互補。林立指出，“各監督檢查部門要互通檢查報告，互通檢查結果，統一對全行發佈揭示風險，形成資源共享的平臺。分行組織開展的自查、檢查情況要向總行各相關部門報告。逐步將審計業務系統轉化為內控監督管理系統，在信息技術上滿足不同部門的需求和使用。各內控監督部門要加強與銀監、審計、財政等監管部門及外部審計師之間的彙報與溝通，獲取的監管政策和監管信息、情況通報等，要第一時間通報其他監督部門。相關部門要建立情況交換制度。”

　　就光大銀行2010年年報顯示，截止至2010年末，該行拆借、存放金融機構及買入返售共3457.92億元；貨幣市場上的回購交易和拆借交易同比分別增長28.3%和42%。同時，其財務報表附注顯示，截止至2010年末，光大銀行買入返售金融資産中，銀行承兌匯票1309.24億元。所謂買入返售金融資産是指公司按返售協議約定先買入再按固定價格返售的證券等金融資産所融出的資金。值得一提的是，截止至2010年末，光大銀行其他應收款為11.11億元，其壞賬準備餘額則由2009年的3.99億元上升至4.55億元。