已擁有一套房想再置業 把首套房贈父母再買還是直接購買划算
都説下半年貨量多,市民郭小姐也開始關注起來。在廣州工作多年,郭小姐住在老西關一大型小區的兩房單位。父母都退休了,所以近來時常過來同住,小小的兩房單位漸漸覺得有點緊張。現在,郭小姐也想買大一點的房子改善居住環境讓父母和自己長住。小郭告訴記者,她的這套兩房的小單位是和媽媽共同署名來購買的,她想知道,如果要再次買房的話,是把首套房贈送給父母自己再以首次置業者身份購買划算呢,還是以二套房買家身份購買划算?
首置二置有區別 繳納契稅有差異
對於小郭的這種情形,滿堂紅研究部高級主任肖文曉表示,首次置業者和二套房買家,在購房時最明顯的差異還表現在其繳納的契稅上。倘若是首次置業者購房,購房面積在90平方米以下的,繳納契稅為1%。面積依次往上則有變化,面積90~144平方米的,1.5%;144平方米以上的,3%。而如果是二套房買家,則無論面積大小,都需要繳納3%的契稅。
小郭告訴記者,她希望購買三房單位,以100平方米單價20000元/m2,即總價200萬元的房屋總價來計算,小郭選擇以首次置業者身份購買,需要繳納3萬元的契稅;而如果是以二套房買家購買的話,則需要繳納契稅6萬元。兩者差了3萬元。
首付貸款利率均不同
在貸款首付及利率上,首次置業者和二套房買家也有諸多不同。肖文曉表示,目前大多數銀行對於首次置業者的一般貸款申請是首付三成,貸款利率無優惠;而二套房則是首付五成,貸款利率上浮1.1。
記者在中國銀行官方網站運用貸款計算器計算,如果是首套房,小郭首付60萬元,貸款140萬元,20年還清,商業貸款月還款額為10896.24元,利息總額為1215098.29元。而如果小郭是二套房買家身份,利率上浮1.1,小郭首付需要100萬元,貸款100萬元,分20年還清,等額本息需每個月8209.49元,利息總額為970276.53元。
肖文曉強調,由於目前銀行放貸額度有限,無論是首套房還是二套房,其申請的時間都會比較長,買家應做好準備。
哪種方式更划算?$視首付資金壓力而定
對比兩種購買方式,小郭把房屋贈與給媽媽後,郭媽作為受贈人需要繳納一些費用。由於目前首套房的貸款利率基本無優惠,小郭再以首次置業者身份購買,其優點在於首付低,但缺點是月供高,利息總額高。如果是二次置業者,其缺點是首付增加了,但勝在月供減少,利息額相應也減少了,還省卻了不少麻煩事。
對此,肖文曉建議,如果小郭首付資金壓力大,建議採用贈與再以首次置業者身份購買的方式。但如果小郭首付資金壓力不大,直接用二套房買家購買更便捷。
算算賬 贈送費用大起底
為此,記者諮詢了專業機構海珠公證處的相關專業人士。該人士表示,小郭作為贈與人不需要繳納費用,但小郭的媽媽作為受贈人則需要繳費。比較大頭的費用包括契稅、公證費等。
倘若以小郭現有住房建築面積70平方米計算,由於小郭是産權人之一,和她的媽媽分別享有房産1/2的産權。所以,小郭需要繳納的契稅,稅基為贈與房屋殘值的一半,稅率為3%。小郭住的是電梯樓小區,房屋殘值一般情況為2000~3000元/m2左右,我們取中間值2500元/m2計算,那麼,郭媽媽作為受贈方,需要繳納契稅2500元/m2 70平方米 1/2 3%=2625元。至於公證費,該專業人士表示,公證費計算為房屋評估價的2%,需要專業評估機構算出,但一般情況下低於市場價。
此外,小郭的媽媽還需要繳納印花稅、工本費等費用,但數額非常少,只需要幾百元。記者還了解到,子女和父母之間贈與房産免徵營業稅。
如果小郭購買100平方米,單價20000元/m2,即總價200萬元的房屋,採用等額本息純商業貸款計算的差異:
1.以首次置業者身份購買:
郭媽作為受贈人需繳納費用:
契稅:房屋殘值的3%
公證費:房屋評估價的2%
印花稅及工本費等:數百元
買新房契稅:3萬元
買新房貸款首付:60萬元
買新房貸款利息:1215098.29元
2.以二套房身份購買:
買新房契稅:6萬元
買新房首付:100萬元