據證監會網站消息，今日，中國證監會召開新聞通氣會，正式向社會公佈證監會公告[2012]5號《證券投資基金信息披露XBRL模板第2號<凈值公告>》(以下簡稱《凈值公告XBRL模板》)。自2012年5月1日起，基金管理公司應在對外公開披露的基金凈值公告中應用《凈值公告XBRL模板》，中國證監會將通過基金信息披露網站(fund.csrc.gov.cn)對外展示基金管理公司報送的電子化基金凈值信息。

　　中國證監會有關部門負責人表示，強制信息披露是我國證券投資基金行業的一項制度優勢，是基金行業獲得公眾投資者信任的制度性保障。近年來，為了提高基金信息披露質量，中國證監會于2008年啟動基金電子化信息披露建設，通過應用XBRL(Extensible Business Reporting Language，可擴展商業報告語言)技術，實現了基金信息的電子化自動交換和智慧識別分析，高效解決了海量基金信息的傳遞與使用難題。通過3年多的實踐，中國證監會先後發佈四個基金信息XBRL模板，並完成所有基金定期報告、凈值公告和部分臨時公告的電子化報送與展示。目前，基金信息披露網站上積累了電子文檔51萬份，基金投資者可至該網站上查詢全行業950余只基金的信息。

　　此次發佈的《凈值公告XBRL模板》，是根據現行法規關於基金凈值公告的披露要求，通過“披露表格+信息字段標引”的方式，將凈值公告披露的格式與內容固化下來，具體規範非貨幣市場基金凈值公告、貨幣市場基金收益公告和分級基金凈值公告。早在2009年，中國證監會即嘗試開展基金凈值公告的XBRL報送，因此，《凈值公告XBRL模板》也是在總結3年來的試行報送經驗的基礎上發佈的。值得關注的是，除了常規的凈值信息外，按照《凈值公告XBRL模板》要求，基金管理公司還需要在凈值公告中披露分紅除息信息，以便投資者更好理解基金凈值波動因素。

　　該負責人表示，中國證監會將繼續推進基金電子化信息披露建設，適時推動基金合同的電子化報送，推進基金産品審核的市場化改革進程，進一步開展第二批臨時公告的電子化報送。同時，將進一步加大信息披露監管力度，督促基金管理公司不斷提升披露質量，培育行業誠信合規文化。