到期記賬式國債和地方政府債券的債權登記日為兌付日前3個工作日

　　上海證券交易所日前發佈《關於記賬式國債和地方政府債券2012年度還本付息有關事宜的通知》，就2012年度在該所上市交易的記賬式國債和地方政府債券還本付息有關事宜作出安排。中國證券登記結算有限公司上海分公司日前也發佈《關於2012年2月份國債、地方政府債兌付兌息有關事宜的通知》，披露2012年2月該公司將代理16隻國債、地方政府債的兌付兌息資金髮放事宜。

　　上交所通知詳細列出了2012年到期記賬式國債、到期地方政府債券還本付息安排明細表以及2012年記賬式國債、地方政府債券付息安排明細表，包括相關債券的年利率、付息方式、到期日期、債權登記日、兌付日期等信息，供債券持有人查閱。

　　根據通知，到期記賬式國債和到期地方政府債券的債權登記日為兌付日前3個工作日，凡于債權登記日閉市後仍持有當期債券的投資者，為當期債券本息所有者。付息記賬式國債和付息地方政府債券的債權登記日為付息日前1個工作日，凡于債權登記日閉市後仍持有當期債券的投資者，為當期債券利息所有者。

　　年內如遇記賬式國債和地方政府債券到期摘牌的，上交所將另行通知。各期記賬式國債和地方政府債券還本付息由中國證券登記結算有限責任公司上海分公司代理並公告。

　　中登公司上海分公司日前發佈《關於2012年2月份國債、地方政府債兌付兌息有關事宜的通知》，披露2012年2月該公司將代理16隻國債、地方政府債的兌付兌息資金髮放事宜。通知稱，中登公司上海分公司將分別確認各只國債、地方政府債代理兌付兌息資金到賬後，于相關國債、地方政府債的兌付兌息資金清算日進行資金清算，並於次一工作日將相關資金劃付至相關結算參與人在中登公司上海分公司的交收賬戶內，由各結算參與人負責及時支付給投資者。享有相關國債、地方政府債兌付兌息資金但尚未辦理指定交易的投資者，公司將在其辦妥指定交易後，通過相關結算參與人劃付相關資金。相關兌付國債、地方政府債已申報入庫作為質押券的，中登公司上海分公司直接將其兌付的到期本息留存在質押庫。自兌付清算日開始，在剩餘回購質押券足額的情況下，無需參與人申報，中登公司上海分公司返還全部或部分到期兌付的質押券本息金額。