RQFII試點機構需開三類專用存款賬戶，這些賬戶分別用於銀行間債市、交易所債市和股票交易的資金結算，賬戶之間可以劃轉資金

　　央行4日下發通知，就實施《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》的有關事項做出明確規定。通知指出，試點機構可以在託管及結算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用於銀行間債券市場交易、交易所債券市場交易和股票市場交易的資金結算。

　　“試點機構應當根據《境外機構人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等規定，選擇一家同時具有合格境外機構投資者託管人資格和銀行間債券市場結算代理人資格的境內商業銀行開立境外機構人民幣基本存款賬戶和境外機構人民幣專用存款賬戶。”通知指出，試點機構設立開放式基金的，每只開放式基金應當單獨設立專用存款賬戶。試點機構不得開立一般存款賬戶、非臨時機構臨時存款賬戶，中國人民銀行另有規定的除外。

　　通知指出，試點機構可以在託管及結算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用於銀行間債券市場交易、交易所債券市場交易和股票市場交易的資金結算。依據本通知開立的三類專用存款賬戶之間可以劃轉資金，專用存款賬戶與基本存款賬戶之間不得劃轉資金，專用存款賬戶不得支取現金。

　　試點機構專用存款賬戶的收入範圍是：試點機構從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現金股利、利息收入及中國人民銀行規定的其他收入。試點機構專用存款賬戶的支出範圍是：買入證券支付的價款、匯出本金和投資收益及中國人民銀行規定的其他支出。除開放式基金外，試點機構如需匯出投資收益的，應當提供境內會計師事務所出具的審計報告和相關稅務證明。

　　“試點機構在香港募集人民幣進行境內證券投資的資産配置應當符合以下要求：在獲批的投資額度內，不超過募集規模20%的資金投資于股票及股票類基金，不少於募集規模80%的資金投資于固定收益證券，包括各類債券及固定收益類基金。”通知特別指出，中國人民銀行和中國證券監督管理委員會可以根據審慎監管的原則，對投資比例做出調整。

　　託管及結算代理銀行應當在業務發生後1個工作日內向人民幣跨境收付信息管理系統報送試點機構人民幣銀行結算賬戶的開銷戶信息、獲批准的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉信息、試點機構境內證券投資的資産配置總體情況。託管及結算代理銀行應當在每月結束後的8個工作日內向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表。

　　通知強調，中國人民銀行及其分支機構，對試點機構和託管及結算代理銀行的賬戶管理、資金匯出入、投資比例和信息報送等進行監督管理。