新任證監會主席郭樹清上任以來連推新政，行事雷厲風行。繼推出強制分紅、創業板退市新規之後，昨日證監會再度出招，劍指中國股市黑幕之核心IPO違規及老鼠倉，連開罰單，將不盡職保薦機構和保薦人拉下馬來，並對“老鼠倉”之主角李旭利和許春茂作出行政處罰。

　　本報記者卜盎 長沙報道

　　罰單1 勝景山河保薦人資格被撤

　　作為本年度最為失敗的IPO項目，勝景山河曾經在上市前夜被取消資格。今年四月二度上會後，仍然未能過關，最終被迫退還申購投資者資金。此後，市場對於其保薦機構平安證券和其保薦代表頗多質疑和關注，但證監會對此卻一直未有行動。

　　中國證監會發行部相關負責人11月29日下午表示，由於沒有勤勉履責，勝景山河IPO的保薦人平安證券，以及終審會計師事務所和律師事務所被出具警示函。平安證券的兩位保薦代表人被撤銷保代資格。

　　證監會認為，勝景山河招股説明書未按要求披露其與一主要客戶間的關聯方關係和關聯交易以及三家直銷客戶的採購情況，此外在存貨盤點上也違反了註冊會計師審計準則的相關規定。

　　作為保薦機構，平安證券在對勝景山河進行保薦時，沒有對該公司的客戶和關聯方進行審慎調查，特別是對其前五大客戶沒有進行任何的訪談或者函證，對於會計師的審計報告也沒有進行審核。此外，主辦會計師事務所對公司重大客戶的真實性認定等多個領域審核不到位，在沒有完全證據的情況下出具了無異議的審計報告。相關律師事務所也沒有對公司關聯方的關聯關係充分調查和披露。

　　罰單2 科冕木業業績下滑遭罰

　　“圈錢市場”“造富工廠”，中國資本市場20年來一直都沒有擺脫過這樣的惡名。IPO的高價發行，突擊入股令各路神仙一夜暴富，使A股市場屢屢失信於民。新任主席的郭樹清，將上任之初的第二道法令，也落筆在了新股首發這一關鍵節點之上。

　　在昨日下午的通報會上，證監會還通報了對科冕木業保薦人的處理情況。科冕木業上市當年業績下滑50%，保薦人民生證券馬初進、張星岩盡職推薦工作不完善。對此，證監會對上述兩人採取三個月內不受理其出具文件的監管措施。

　　同時，證監會表示，已經關注到道明光學招股書名字出錯事件，但對於海通證券在道明光學招股書的公司名字出錯行為，證監會負責人並未直接回應，僅表示有結果下一次將向媒體通報。

　　同時，為儘快規範IPO項目，約束保薦機構行為，證監會表示將儘快推出《保薦業務內部控制指引》，同時加大保薦業務監管，進一步加大處罰力度；還要研究制定律所從事保薦業務的監管細則。

　　罰單3 查實李旭利、許春茂老鼠倉

　　作為曾經的明星基金經理，前交銀施羅德基金經理李旭利曾經頭頂諸多光環。但在今年8月，市場有傳聞稱，其因涉嫌老鼠倉被公安機關調查。在昨日下午的證監會通報大會上，傳聞一事獲得證實。

　　證監會昨日下午通報了李旭利老鼠倉案有關情況。據通報，2009年2月28日至2009年5月20日，李旭利利用職務之便，非法獲利一千余萬元。目前公安機關已逮捕李旭利。證監會將對其作出行政處罰。另據《財經》(博客,微博)此前報道，李旭利案引人注目之處在於創出中國基金經理多個涉案第一：是基金業內第一位投資總監級涉嫌違法違規者，亦是從公募轉至私募涉案第一人。

　　此外，同樣利用老鼠倉謀利的另一位基金經理前中歐基金基金經理許春茂也被證監會嚴懲。證監會通報稱，2009年2月28日至2010年4月15日，許春茂利用職務便利，非法獲利209萬餘元。今年10月9日，許春茂被判有期徒刑三年，緩刑三年，並處罰金210萬元。證監會將對許春茂作出行政處罰。