圖/東方IC

　　中國銀監會昨日下午公佈《商業銀行資本管理辦法(徵求意見稿)》，面向全社會公開徵求意見；該《辦法》擬於2012年1月1日生效。

　　新管理辦法中，銀監會進一步加強對商業銀行資本充足率的監控，並參考第三版巴塞爾協議的規定，將資本監管要求分為四個層次；對商業銀行也按資本充足率的情況，分四個級別進行管理。

　　銀行業達標難度不大

　　銀監會負責人表示，《商業銀行資本管理辦法》堅持巴塞爾新資本協議(Basel II)和第三版巴塞爾資本協議統籌推進，全面引入了第三版所確立的資本監管最新要求，涵蓋最低資本要求、儲備資本要求和逆週期資本要求、系統重要性商業銀行附加資本要求、第二支柱資本要求以及資本質量標準，確保銀行資本充分覆蓋風險。

　　新辦法中，銀監會將資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆週期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆週期資本要求；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。《辦法》實施後，系統重要性銀行的資本充足率一般不得低於11.5%，非系統重要性銀行不得低於10.5%。

　　“這個要求對中國銀行業沒什麼影響。”接受羊城晚報採訪時，中央財經大學金融學院教授郭田勇説，“國內銀行的資本充足率本來就很高。”

　　2004年2月，銀監會出臺《商業銀行資本充足率管理辦法》，初步建立審慎資本監管制度。據銀監會披露，2011年6月末，國內311家銀行全部達到資本充足率監管要求，加權平均資本充足率達到12.2%，核心資本充足率達到9.92%，為實施高標準的監管提供了堅實基礎。

　　強化“損失吸收能力”

　　新框架下，資本工具的“損失吸收能力”成為監管重點，這主要體現為3個問號：經濟衰退時，銀行能否償還到期債務？資本工具有無機制消除投資者對銀行的追償權？能否避免銀行資不抵債？“本輪金融危機表明，現行銀行資本監管的國際規則存在一些重大缺陷，導致所計提的監管資本不能充分吸收危機期間的損失。”銀監會負責人説。

　　“對風險計量、風險資産的權重有更加詳細、明確的要求。”郭田勇説，“銀行作內部評估時，應該對信用風險有精確的計算，以此來考量損失吸收能力。”

　　最遲在2018年全部達標

　　銀監會表示，目前國家的資本監管重點已轉向“達到最低資本要求，但未滿足全部監管要求的商業銀行”；新《辦法》實施後，銀監會將依據資本充足率水平不同，將商業銀行劃分為四大類來管理———隨著資本充足率水平下降，監管力度不斷增強。

　　屆時，商業銀行若不能達到最低資本要求，將被視為“嚴重違規和重大風險事件”，銀監會將採取嚴厲的監管措施。

　　銀監會要求各類銀行自2012年1月1日開始實施新標準，原則上系統重要性銀行應于2013年底前達標，非系統重要性銀行于2016年底前達標，過渡期分別為2年和5年；個別有困難的銀行，經銀監會批准，可適當推遲達標期限，但系統重要性銀行不得晚于2015年底，非系統重要性銀行不得晚于2018年底。