香港高院稱中信泰富涉嫌欺詐 六份內部文件待解密

　　欣言

　　中信泰富有限公司(00267.HK，下稱“中信泰富”)未能阻止香港警方繼續調查其衍生産品巨虧案。香港高等法院近日宣判稱，表面證據顯示中信泰富涉及串謀欺詐，六份內部重要文件將解封以供警方進一步調查。

　　披露損失前曾向中行工行等借貸17.5億港元

　　《第一財經日報》記者獲得的判決書顯示，2008年9月7日，中信泰富便得知因炒澳元等三種外匯的累計期權衍生産品，導致公司賬面虧損147億港元。

　　2008年10月20日，中信泰富在港交所發佈盈利警告，計入已終止合約産生的虧損7.55億港元，中信泰富當時虧損最多達155億港元。同時，中信泰富宣佈已得到持有其29%股份的中國中信集團15億美元的備用信貸。

　　判決書指出，知悉和披露鉅額虧損相隔6周，其間中信泰富曾在旗下大昌行的通告中，發出公司“無重大不利變動”的聲明，法官認為“這是(中信泰富)對外界和公眾有意隱瞞已知或預期巨大虧損的明顯表現”。

　　同時，在未披露任何財政風險的情況下，中信泰富在2008年9月25日至10月14日期間，向中銀香港、工行和日本三菱東京UFJ共借貸17.5億港元。批准相關借貸決議的中信泰富財務委員會，包括當時的主席榮智健(專欄)和董事總經理范鴻齡等四位前董事。

　　事實上，香港證監會已于2008年10月22日，即中信泰富發佈盈警後兩日展開涉嫌違規調查。香港警方則在2009年3月16日介入調查，商業罪案調查科于2009年4月初在中信泰富辦公室搜走大量文件及電腦硬盤等。

　　警方調查升級後，中信泰富創始人榮智健和范鴻齡于2009年4月8日黯然辭職，由時任中信集團副董事長(現中信集團董事長)、有“救火隊長”稱號的常振明擔任中信泰富的主席及董事總經理。

　　六份重要文件解封 或有進一步法律行動

　　此後，中信泰富向香港高等法院提出訴訟，阻止警方查閱已向香港證監會提交的六份文件及錄音，包括其法律顧問在得知和披露鉅額虧損期間做出的法律文件，以及在2008年9月23日和10月20日進行的董事會會議錄音。

　　值得一提的是，榮智健曾于去年1月遭中信泰富三位小股東民事索償，榮智健成功申請將索償案提交高等法院，小股東最終放棄索償。榮智健在申請中稱，他在2008年9月7日被告知集團炒衍生品虧損，但當時情況混亂不清晰，隨即他與董事局研究，並在獲取法律意見後，決定不立即公佈，而是直到獲得中信集團財政支持後，再于2008年10月20日發出盈警公告。

　　由此可見，榮智健提及的法律意見及董事會會議，是中信泰富是否涉及欺詐的重要證據。香港高院法官在閉門檢視上述文件後，最終於今年3月18日判定上述證據表面顯示中信泰富涉及串謀欺詐罪行，上述文件已不受法律專業特權保護，應提交警方以進行下一步行動。

　　宣判後，法官批准中信泰富暫緩執行判決至4月1日的申請。

　　彭博數據顯示，中信泰富股價在2007年底曾高見50港元，但在衍生産品巨虧的盈警公告後翌日跌至6.52港元。之後，在中信集團的支持和常振明的帶領下，中信泰富專注鐵礦石、特鋼和房地産業務，出售貨運和發電廠等非核心業務，成功扭虧為盈，其2010年盈利大漲五成，超出市場預期。中信泰富股價也隨後一路回升，3月18日中信泰富收報21.55港元，微升2.61%。

　　而在此期間，辭職後另立門戶隆源控股的榮智健，在海南繼續開發低價獲得的神州半島土地。神州半島一級開發商中信泰富因此遭媒體廣泛質疑，常振明于去年5月向包括本報在內的記者公開否認雙方有關聯交易。