工商銀行將於週四發行500億元次級債券，本次發行次級債為2011年度第二期。

　　據中國債券信息網12月26日發佈公告稱，中國工商銀行股份有限公司將於12月29日，以簿記建檔方式發行500億元人民幣固息次級債券，期限含10年和15年兩種。本次所募資金將用於充實附屬資本，提高資本充足率。

　　該公告稱，本次將共分為10年期和15年期兩個品種，其中10年期品種，在第5年末附有前提條件的發行人贖回權，發行規模為100億元；15年期品種，在第10年末附有前提條件的發行人贖回權，發行規模為400億元。上述兩個品種間可根據發行申購情況進行回撥。

　　本期債券的聯席主承銷商為中信證券、中金公司和中銀國際證券。中信證券為本次發債的簿記管理人。本次債券的債項和發行人主體評級均為AAA級，由中誠信國際信用評級有限責任公司進行評估。

　　工商銀行曾在今年6月29日，于銀行間債市招標發行2011年第一期380億元20年期固息次級債，票面利率5.56%。

　　據發行公告顯示，2011年前三季度，工商銀行實現凈利潤1639.78億元，年化加權平均凈資産收益率達到25.07%，每股收益為0.47元，不良貸款率降至0.91%。2011年前三季度，在成功發行380億元人民幣次級債券後，資本充足率和核心資本充足率分別達到12.51%和10.03%。