福瑞股份300049 ：

　　公司目前聚焦于抗肝纖維化市場，主營抗肝纖維化藥品（以軟肝片為核心）和診斷支持服務（以Fibroscan 為核心）兩大塊。從目前來看， Fibroscan的推廣將是公司未來業績增長的關鍵，一方面Fibroscan 可以有效突破肝纖維化的診斷瓶頸；另一方面它經過多年的全球推廣已經具備了良好的學術基礎，具有爆髮式增長的潛力，且可帶動相關藥品的銷售。

　　我們預測福瑞股份2011-2013 年EPS 分別為0.49 元、0.74 元和0.94 元。我們維持公司“增持”的投資評級，6 個月目標價17.16 元。

　　皖維高新(600063) ：

　　國際聚乙烯醇行業龍頭。目前本部擁有10 萬噸PVA 産能，並在下游高強高模纖維、可分散膠粉和VAE 乳液等領域成功拓展。今年完成的增發投向廣西和內蒙兩地各5 萬噸的産能，以及本部高強高模纖維的2 萬噸擴産。公司南下和北上，積極擴張業務版圖。奠定了公司全國佈局的大方向，也奠定了公司未來發展的大戰略的基礎。

　　除權後，我們預計2011-2013 年的EPS 分別為：0.25 元、0.42 元和0.62 元，給予公司中性評級。 （湘財證券）