【《財經》(博客,微博)綜合報道】

　　9月29日，據證券時報報道，昨日，22家保薦機構攜55家上市公司發佈了關於“內控整改計劃”的公告。自8月底以來，保薦機構陸續開出的核查意見表明，中小板和創業板上市公司內控主要存在8個方面的問題。

　　綜合整理了包括中信證券、華泰證券、國信證券在內的多家保薦機構的核查意見後，以下8個方面問題有待改善：未與具有從事代辦股份轉讓券商業務資格的證券公司簽署《委託代辦股份轉讓協議》；上市公司的公司章程中未包含“股票被終止上市後，公司股票進入代辦股份轉讓系統繼續交易”的內容；公司尚未建立對控股子公司的控制制度、對外擔保相關的制度和重大事項報告制度；各委員會召集人為非獨立董事，審計委員會召集人為非會計專業人士；內部審計部門未配置三名以上(含三名)專職人員從事內部審計工作；公司開展投資者關係活動未及時向深圳證券交易所報備投資者關係管理檔案；尚未完成向深交所報備公司關聯人名單的工作；子公司簽訂的《募集資金三方監管協議》尚未履行披露或報備義務。

　　統計數據表明，上述絕大多數上市公司未與具有從事代辦股份轉讓券商業務資格的證券公司簽署《委託代辦股份轉讓協議》。據了解，根據監管部門的相關要求，在深交所上市的企業股票若被終止上市後，公司股票將進入代辦股份轉讓系統繼續交易。為此，企業不僅要有具有代辦股份轉讓資格的券商為其服務一般要求上市6個月後要與相關保薦機構簽訂協議，而且公司章程還要有相應條款。

　　根據深交所公開信息統計，目前具有從事代辦股份轉讓券商業務資格的證券公司共有53家，其中華安證券、華龍證券、首創證券今年9月才獲得相關業務資格牌照。多家上述上市公司已表示將在今年內完成此項工作。

　　業內人士認為，儘管目前對於部分正穩步發展的上市企業談退市尚早，但保薦機構仍然很認真地將相關規則落實到具體上市公司。“規範運作，防範于未然。”民生證券分管投行業務的副總裁表示。