警方查獲的大量增值稅發票

　　王海（化名）成立工貿公司和物資回收企業，在沒有實際交易的情況下通過虛構交易事實，對外虛開增值稅專用發票，收取“開票費”。兩年來，王海虛開票面金額達4.49億元，造成國家稅款流失6450萬元。
　　昨日，市公安局經偵支隊向本報披露了我市建市以來，最大一宗虛開增值稅發票案的細節。

　　群眾匿名舉報
　　警方專班偵查

　　6月29日，市公安局經偵支隊接到群眾匿名舉報稱，黃石市冠宇工貿有限公司（以下簡稱“冠宇工貿公司”）及黃石市冠宇工貿有限公司物回分公司（以下簡稱“冠宇物回分公司”）在沒有真實貨物交易的情況下，虛開增值稅專用發票，金額達億元以上，造成國家數千萬元的稅款損失。
　　接到舉報後，經偵支隊長陳傑指示二大隊程俊明大隊長進行秘密偵查。經過初查，警方發現舉報屬實，于7月6日依法立案。
　　鋻於該案涉及黃石城區、大冶、陽新及外地三十余家企業，且案值巨大，陳傑將情況向市委常委、公安局長郭唐寅進行彙報，郭唐寅要求成立專班務必拿下此案。陳傑遂抽調全市經偵系統精幹警力組成專案組，由辦公室主任李闖任組長。

　　秘密監控
　　一網打盡主要嫌疑人

　　通過偵查，警方查明，該公司一年內有幾個億的資金流動，營業額很大，但工作人員卻很少，而且還找不到他們的辦公場所。苦於沒有查到該公司的犯罪證據，警方決定對該公司負責人王海繼續進行秘密監控。
　　經查，王海出生於1967年，大冶市人，大學畢業，係冠宇工貿公司和冠宇物回分公司的實際負責人。因涉嫌虛開增值稅專用發票，王海于2000年被大冶市公安局查處。
　　7月16日，警方得到信息，王海將到大冶某銀行談貸款事宜，於是迅速到該銀行布控，一舉將王海抓獲。隨後，民警又先後抓獲犯罪嫌疑人趙某（57歲，大冶人，係冠宇工貿公司、冠宇物回分公司會計）、羅某（26歲，大冶人）以及前來開票的甘某和柯某等人。

　　夢想快速發財
　　組建空殼公司

　　據辦案民警介紹，王海一心想著發財。2000年被大冶市公安局處理後，時隔八年，王海終於又找到了發財的竅門：一方面，利用自己的物回公司稅收優惠政策，為他人虛開增值稅發票收取開票費牟利；另一方面，通過為他人開票誇大經營規模以便從銀行大量貸款，從而實現自己“大企業家”的夢想。
　　2008年8月份，王海組建冠宇工貿公司及冠宇物回分公司，並享受廢舊回收企業稅收優惠政策。其後，王海組織公司員工趙某、羅某等人，在公司沒有真實貨物交易的情況下，虛構交易事實，由羅某負責製作對應的出（入）庫單、磅單、結算單等虛假資料，並填寫虛開的增值稅專用發票，由趙某負責將反映虛構交易的財務資料，包括出（入）庫單、磅單、結算單和專用發票等記賬，並做平以逃避查處。
　　王海等人通過虛構交易事實，對外虛開增值稅專用發票的具體操作如下：由一些單位或個人以冠宇工貿公司名義同購貨方（受票單位）簽訂銷售銅精礦的虛假協議，由冠宇工貿公司按該銅精礦業務的銷售金額開具銷售銅精礦增值稅專用發票，然後在沒有真實貨物交易的情況下，由冠宇物回分公司虛構收購廢品銅泥的虛假收購行為製作廢舊物品收購發票，以享受廢舊回收企業稅收優惠政策；再虛構對冠宇工貿公司銷售廢品銅泥，冠宇工貿公司將廢品銅泥加工成銅精礦後進行銷售的交易。
　　王海等人利用上述虛構廢舊回收等交易過程，以享受廢舊回收企業稅收優惠政策，並利用稅收優惠由冠宇物回分公司以銷售廢品的名義對冠宇工貿公司虛開進項，冠宇工貿公司以該進項稅作抵扣對一些受票單位虛開增值稅專用發票。

　　瘋狂開票牟利
　　國家損失巨大

　　警方查明，2008年9月份，王海向犯罪嫌疑人甘某虛開增值稅專用發票，王海按所開發票面額的6.1%收取開票費，並每年收取甘某10萬元管理費。
　　2008年12月份，因王海對大冶市某礦産品有限公司有銷售行為，王海以此為藉口，在沒有真實貨物交易的情況下，按開票金額6%收取開票費，為該公司虛開增值稅專用發票。
　　2009年11月份，王海欠債久未歸還，遭債主多次索債後，王海承諾以票還債。在沒有真實貨物交易的情況下，王海按開票金額的7%收取手續費，以開票抵債，為大冶市某工貿公司虛開增值稅發票。　
　　今年5月，王海以大冶市明勤礦産品有限公司名義與山東萊州某化工有限公司簽訂購銷合同，由大冶市明勤礦産品有限公司供應銅精礦。為套取銀行現金，在僅有少量貨物交易的情況下，王海與山東萊州某化工有限公司工作人員合謀，隱瞞真相、虛構交易完成事實，騙取銀行信用證，並利用騙取的銀行信用證從銀行套取現金。同時，由大冶市明勤礦産品有限公司向山東萊州某化工有限公司虛開增值稅專用發票及增值稅普通發票，共計虛開金額達1億多元。
　　從2008年9月至2010年6月，王海、趙某、羅某、甘某和柯某等人採用上述手段，以冠宇工貿公司、大冶市明勤礦産品有限公司的名義對大冶市某投資有限公司、大冶市某礦業有限公司、黃石市某工貿公司等三十余家企業虛開增值稅專用發票11237份，金額合計449680011.41元，造成國家稅收流失64506445.04元。
　　目前，警方已挽回部分國家損失，王海等人已被依法逮捕，此案正在進一步審理之中。