五大國有銀行撥備率超過2.5%

　　部分股份制銀行撥備計提“缺口”較大

　　消息人士日前透露，目前五大國有商業銀行撥備率指標（撥備/總貸款餘額）全部超過2.5%。如果按此要求，部分股份制銀行未來存在較大撥備計提壓力。

　　銀監會副主席蔣定之日前表示，目前商業銀行撥備率大概在2.4%左右，“從銀行監管角度來看，撥備率還是比較好的。”

　　消息人士透露，國際金融危機之後，各國都在加強對商業銀行的監管力度。雖然監管部門有意在2011年將商業銀行撥備率指標提高至2.5%，但還需和財政部及銀行進行溝通，在充分考慮到中國銀行業實際情況後，再確定撥備率這一監管指標的具體數值。

　　半年報數據顯示，截至6月末，工行、農行、中行、建行和交行的撥備佔總貸款比率分別為2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%，僅農行高於2.5%。中小型上市銀行中，除華夏銀行和南京銀行該比例為2.49%、2.15%外，其他銀行均低於2%，興業銀行僅為1.37%。

　　經過兩個多月後，工、農、中、建、交五大國有商業銀行已經將撥備率提高至2.5%以上。分析師表示，對股份制銀行來説，如果要求在年底前將撥備率提高至2.5%及以上，那麼今年凈利潤的五成可能就此被吞噬掉。所以，對中小商業銀行的影響程度，要看實行該指標的過渡期到底多長。

　　有業內人士建議，監管機構應該實行差異化監管，目前股份制銀行不良率較低，雖然整體撥備覆蓋率較高，但撥備整體計提規模並不大，如果撥備率指標採取“一刀切”，可能會加重部分信貸質量控制好的銀行的計提負擔，對資産質量好的銀行有失公允。

　　監管機構打算推行撥備率指標，自然有其考慮。消息人士透露，根據國際經驗，貸款不良率控制在3%以下，反映出商業銀行良好的信貸質量和風險把控能力。現在我國銀行業貸款不良率為1.3%，部分股份制銀行的不良率更是在1%以下。但接近監管機構的人士指出，銀行對貸款五級分類存在一定主觀判斷，即將貸款劃分為五級中的哪一級，商業銀行存在調節空間，監管機構擔心商業銀行極低的不良率存在“水分”。

　　半年報數據顯示，截至6月末，商業銀行關注類貸款環比激增近500億元，如果貸款從關注類向下遷徙，那麼將計入不良貸款，商業銀行撥備整體規模將大大提高。

　　分析人士指出，雖然監管機構要求商業銀行撥備覆蓋率達到150％，但撥備是按照貸款的不同歸類來分類計提，如果銀行內部調節貸款分類，可能會導致撥備不能完全覆蓋貸款的風險暴露。監管機構設計撥備率這一指標，就是要求銀行根據貸款餘額的絕對變化來提足撥備，“如果商業銀行貸款投放較快，銀行就必須計提足夠的撥備來作必要的風險緩釋。”(記者 鄭中)