作者：徐經勝

　　信用卡免息透支的功能如果運用不當，其高額的透支利息和各種費用可能讓使用者陷入債務危機。因無力償還信用卡上的透支金額，廣州61歲的關老伯兩年多前透支的兩萬元，利滾利，如今滾到了20多萬元。（11月10日《廣州日報》）

　　發生在銀行的利滾利不是個別現象。江蘇南京一市民用信用卡透支欠下銀行7884元。兩年後，因複利和滯納金處罰， 欠款變成35478元，翻了4.5倍。

　　根據1991年最高人民法院出臺的《最高人民法院關於人民法院審理借貸案件的若干意見》，其中第六條規定：“民間借貸的利率可以適當高於銀行的利率，各地人民法院可根據本地區的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護。”就是説，即便是民間借貸，法律對利滾利也是予以限制的。

　　造成信用卡透支兩萬元兩年後利滾利成20萬元，一個重要原因，就是銀行按月記收複利。現行的《銀行卡業務管理辦法》規定：“貸記卡透支按月記收複利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率萬分之五，並根據中國人民銀行的此項利率調整而調整。”但是，最高人民法院《關於信用卡透支利息可否計算複利問題的批復》稱：關於信用卡透支利息的計算方法，中國人民銀行銀發（1992）298號《信用卡業務管理暫行辦法》作了規定，應當按該辦法規定的方法計算。該辦法對透支利率的規定已含有懲罰性質。所以，信用卡透支利息不應當再計算複利。

　　儘管《信用卡業務管理暫行辦法》已經被現行的《銀行卡業務管理辦法》所代替，但最高法院的司法解釋並沒有失效。《銀行卡業務管理辦法》是部門規章，不是嚴格意義上的基本法律，而最高人民法院發佈的司法解釋具有法律效力。如果下位法的部門規章與上位法的法律有衝突，應以上位法為準。因此，銀行按月記收複利涉嫌違法。退一步説，即使銀行按月記收複利合法，這種利滾利現象發生在處於壟斷地位的銀行，也是一種不公和不正常現象。利滾利不應該是銀行的“專利”。

責編：張托雅