銀監會正式發佈《固定資産貸款管理暫行辦法》

　　和訊消息 7月27日,中國銀行業監督協會正式發佈《固定資産貸款管理暫行辦法》,該《辦法》有助於防範未來銀行體系系統性風險,但不會抬高企業貸款門檻等,也沒改變授信條件。《辦法》在發佈之日起三個月後實施。此前在5月19日,銀監會發佈《固定資産貸款管理暫行辦法(徵求意見稿)》。

　　以下為文件全文。

　　第一章 總則

　　第一條 為規範銀行業金融機構固定資産貸款業務經營行為,加強固定資産貸款審慎經營管理,促進固定資産貸款業務健康發展,依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規,制定本辦法。

　　第二條 中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批准設立的金融機構（以下簡稱貸款人）,經營固定資産貸款業務應遵守本辦法。

　　第三條 本辦法所稱固定資産貸款,是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織機構發放的,用於借款人固定資産投資的本外幣貸款。

　　第四條 貸款人開展固定資産貸款業務應當遵循依法合規、審慎經營、平等自願、公平誠信的原則。

　　第五條 貸款人應完善內部控制,實行貸款全流程管理,全面了解客戶和項目信息,建立固定資産貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制,將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位,並建立各崗位的考核和問責機制。

　　第六條 貸款人應將固定資産貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的綜合授信額度管理,並按區域、行業、産品品種等維度建立固定資産貸款的風險限額管理制度。

　　第七條 貸款人應與借款人約定明確、合法的用途,並按照約定檢查、監督固定資産貸款的使用情況,防止貸款被挪用。

　　第八條 銀行業監督管理機構依照本辦法對貸款人固定資産貸款業務實施監督管理。

　　第二章 受理與調查

　　第九條 貸款人受理的固定資産貸款申請應具備以下條件:

　　（一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記;

　　（二）借款人信用狀況良好,無重大不良記錄;

　　（三）借款人為新設項目法人的,其控股股東應有良好的信用狀況,無重大不良記錄;

　　（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的,符合其要求;

　　（五）借款用途明確、合法;

　　（六）項目符合國家的産業、土地、環保等相關政策,並按規定履行了固定資産投資項目的合法管理程序;

　　（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規定;

　　（八）貸款人要求的其他條件。

　　第十條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求,並要求借款人恪守誠實守信原則,承諾所提供材料真實、完整、有效。

　　第十一條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位,履行盡職調查並形成書面報告。盡職調查的主要內容包括:

　　（一）借款人、項目發起人及相關關係人的基本情況;

　　（二）貸款項目的基本情況;

　　（三）貸款擔保情況;

　　（四）需要調查的其他內容。

　　盡職調查人員應當確保盡職調查報告內容的真實性、完整性和有效性。

　　第三章 風險評價與審批

　　第十二條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位,對固定資産貸款進行全面的風險評價,並形成風險評價報告。

　　第十三條 貸款人應建立完善的固定資産貸款風險評價制度,設置定量或定性的指標和標準,從借款人、項目發起人、項目合規性、項目技術和財務可行性、項目産品市場、項目融資方案、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。

　　第十四條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則,規範固定資産貸款審批流程,明確貸款審批權限,確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

　　第四章 合同簽訂

　　第十五條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任,防止對重要條款未約定、約定不明或約定無效。

　　第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、還貸保障及風險處置等要素和有關細節。

　　第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款,提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

　　第十八條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控,必要時可約定貸款發放專用賬戶和還款準備金專用賬戶。

　　第十九條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾,承諾內容應包括:貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求;及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料;配合貸款人對貸款的相關檢查;發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人;進行合併、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前徵得貸款人同意等。

　　第二十條 貸款人應在合同中與借款人約定,借款人出現未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可採取的措施。

　　第五章 發放與支付

　　第二十一條 貸款人在發放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件,並按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制,監督貸款資金按約定用途使用。

　　第二十二條 合同約定貸款發放專用賬戶的,貸款發放和貸款資金支付應通過該賬戶辦理。

　　第二十三條 貸款人應通過貸款人受託支付或借款人自主支付對貸款資金的支付進行管理與控制。

　　貸款人受託支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委託,將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金髮放至借款人賬戶後,由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人的交易對象。

　　第二十四條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付,應採用貸款人受託支付方式。

　　對於不宜採用貸款人受託支付的特殊項目和交易對象,經借款人申請,貸款人可綜合考慮借款人的信用狀況和對貸款使用的監控能力等因素,採用借款人自主支付方式,並應制定相應的監控辦法。

　　第二十五條 採用貸款人受託支付的,貸款人應在貸款資金髮放及支付前審核借款人相關交易資料是否符合約定條件,並做好有關細節的認定和背書記錄。

　　第二十六條 採用借款人自主支付的,貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況,並通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

　　第二十七條 固定資産貸款發放和支付過程中,貸款人應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位,並與貸款配套使用。

　　第二十八條 貸款人應設立獨立的責任部門和崗位,負責貸款發放和支付審核。

　　第六章 貸後管理

　　第二十九條 貸款人應定期對借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析,建立貸款質量監控制度和貸款風險預警體系。

　　出現可能影響貸款安全的不利情形時,貸款人應對貸款風險進行重新評價並及時與借款人協商補充相應放貸條件和管理措施。

　　第三十條 項目實際投資超過原定投資金額,貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的,應要求項目發起人配套不低於項目資本金比例的追加投資和相應擔保。

　　第三十一條 貸款人應對抵質押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸後動態監測和重估制度。

　　第三十二條 貸款人應對固定資産投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態監測,對異常情況及時查明原因並採取相應措施。

　　第三十三條 合同約定還款準備金專用賬戶的,貸款人可根據需要對固定資産投資項目或借款人的收入現金流進入該專用賬戶的比例和專用賬戶內的資金平均存量提出要求。

　　第三十四條 借款人出現違反合同約定情形的,貸款人應及時採取有效措施,必要時應依法追究借款人的違約責任。

　　第三十五條 固定資産貸款形成不良的,貸款人應對其進行專門管理,及時制定清收或盤活措施。

　　對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的,貸款人可與借款人協商貸款重組。

　　第三十六條 對確實無法收回的不良貸款,貸款人按照相關規定對貸款進行核銷後,應繼續向債務人追索或進行市場化處置。

　　第七章 法律責任

　　第三十七條 貸款人違反本辦法規定經營固定資産貸款業務的,銀行業監督管理機構應當責令其限期改正。貸款人逾期未改正的,銀行業監督管理機構可採取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定的監管措施。

　　第三十八條 貸款人有下列情形之一的,銀行業監督管理機構應按本辦法第三十七條採取監管措施:

　　（一）固定資産貸款業務流程有缺陷的;

　　（二）未按本辦法要求將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位的;

　　（三）貸款調查、風險評價未盡職的;

　　（四）未按本辦法規定對借款人和項目的經營情況進行持續有效監控的;

　　（五）對借款人違反合同約定的行為未及時採取有效措施的。

　　第三十九條 貸款人有下列情形之一的,銀行業監督管理機構除按本辦法第三十七條採取監管措施外,還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十八條對其進行處罰:

　　（一）受理不符合條件的固定資産貸款申請併發放貸款的;

　　（二）與借款人串通,違法違規發放固定資産貸款的;

　　（三）超越、變相超越權限或不按規定流程審批貸款的;

　　（四）未按本辦法規定簽訂貸款協議的;

　　（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發放貸款的;

　　（六）未按本辦法規定進行貸款資金支付管理與控制的;

　　（七）其他嚴重違反本辦法規定的審慎經營規則的。

　　第八章 附則

　　第四十條 房地産開發貸款執行本辦法,全額保證金類質押項下的固定資産貸款可視具體情況選擇參照本辦法執行。

　　第四十一條 貸款人應依照本辦法制定固定資産貸款管理細則及操作規程。

　　第四十二條 本辦法由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。

　　第四十三條 本辦法自發佈之日起六個月後施行。

責編：王玉飛