稅務總局公佈六起特大假發票犯罪案件

　　新華社記者

　　為進一步做好打擊發票違法犯罪的宣傳教育，加大對發票違法犯罪案件的曝光力度，稅務總局日前公佈了六起特大假發票犯罪案件。

　　〔案例１〕北京“４１８”特大制售假發票案

　　２００８年３月中旬，北京市宣武區國家稅務局、地方稅務局、宣武公安分局獲得某販賣假發票重要線索。經過歷時１個多月的監控，初步判明該團夥是一個專門從事批量販賣各種假發票非法活動的團夥，其交易頻繁，數額巨大，主要通過物流公司將這些假發票從外地運到北京，發貨週期３至５天。

　　專案組于２００８年４月１８日採取行動，搗毀６個販賣假發票窩點，查獲各類假發票４０萬餘份，收繳計算機、打印機、掃描儀、刻章機以及大量印章坯子等作案工具。

　　５月１１日，執法人員順藤摸瓜將供貨源頭──位於河南省週口地區一製造假發票窩點搗毀。又于２００８年５月１２日端掉５個位於北京的販賣假發票窩點。三次行動共查獲各類假發票９７萬餘份，繳獲作案工具９臺，收繳已刻製的印章及各類印章坯子７５６枚，抓獲犯罪嫌疑人共２７人。

　　〔案例２〕上海、浙江“１１１６”特大制售假發票案

　　２００８年４月１９日淩晨，上海市地方稅務局、上海市公安局會同浙江省溫州市地方稅務局、溫州市公安局聯合開展“１１１６”特大制售假發票案查處行動，一舉端掉２２個制售假發票窩點，現場抓獲犯罪嫌疑人３９人，查獲假發票１７４萬餘份。

　　其中，浙江共端掉１１個位於溫州市蒼南縣境內的製造、銷售假發票窩點，現場查獲上海市，四川省成都市、樂山市、雅安市，山西省太原市、長治市，內蒙古呼和浩特市等省區市不同面值有獎定額專用發票、飲食業定額發票７８萬餘份，繳獲印刷機、打印機、模版、曬圖機、裁切機等大量造假工具，現場抓獲犯罪嫌疑人２８人。

　　根據銀行清單記載，２００８年２月至案發，該犯罪團夥銀行匯入收入即達２５０萬元左右。此次行動中上海共端掉１１個銷售假發票窩點，現場抓獲倒賣假發票犯罪嫌疑人１１名，收繳偽造的上海餐飲服務行業定額發票、汽車修理業發票、旅館業發票、商業發票等共９６萬餘份。

　　〔案例３〕安徽“５２７”特大制售假發票案

　　根據群眾舉報，安徽省阜陽市稅務、公安部門于２００８年５月２７日在臨泉縣搗毀製造假發票窩點３個、銷售假發票窩點２個，查獲７０余種假發票共計１００萬餘份，起獲製造假發票機器１６臺、模版７０余套，一舉抓獲犯罪嫌疑人１８人。

　　２００８年５月２８日，阜陽市製造假發票團夥的下游──合肥市一銷售假發票犯罪團夥和４個銷售假發票窩點也被搗毀。查獲涉及上海、江蘇等省市及省內包括貨物銷售、餐飲業、娛樂業等多個行業的假發票２００萬餘份，起獲假公章４０余枚，抓獲犯罪嫌疑人１３人。

　　〔案例４〕湖北“６２９”特大制售假發票案

　　２００８年２月，湖北省荊州市地方稅務局發現一個制售假發票重要線索，經查，該制售假發票網絡涉及省外３個省市和湖北省內武漢、十堰、宜昌等７個地區。經過近三個月的外偵內控，湖北省國家稅務局、地方稅務局、公安廳不僅查清了“批發商”的情況，還摸清了其“上線”和制售窩點的相關情況。

　　２００８年６月２９日，湖北省武漢、荊州、宜昌等市統一行動，成功破獲“６２９”特大制售假發票案，端掉印刷窩點４個、製版窩點３個。截至２００８年７月，此案共查獲假發票１６８萬餘份，抓獲犯罪嫌疑人４４人，收繳印刷機等作案設備３２臺。

　　〔案例５〕福建“８２９”特大制售假發票案

　　經過一年多監控調查，福建省國稅、地稅、公安部門于２００８年９月１８日在福州市展開代號為“秋風行動”的統一收網行動，一舉端掉製造假發票、假證件、假公章的窩點４個、開票窩點３個，查獲涉及北京、上海等地假發票２４．４８萬份，繳獲印製假發票設備３４臺、抓獲犯罪嫌疑人７６人。

　　１０月３０日，福州市稅、警部門聯合行動，成功搗毀出售假發票窩點２個，查獲假發票６１．７１萬份，抓獲犯罪嫌疑人４６人。經查，該網絡已形成産、供、銷一條龍。其中，以劉某為首的犯罪團夥自２００５年６月起，通過網羅社會閒散人員，從張貼制售假發票廣告到成立制假工廠，先後在福州市倉山區、閩侯縣上街鎮設立制假窩點，制假種類主要涉及票據、證件。

　　〔案例６〕陜西“７０３”特大非法代開發票案件

　　２００８年７月３日，陜西省西安市國稅局稽查局聯合公安機關通過蒐集和大量排查非法代開發票短信息，打掉一個特大非法代開發票團夥，查獲假發票、偽造的“中華人民共和國通用完稅憑證”、“中華人民共和國通用繳款書”６０７５份，抓獲犯罪嫌疑人５人。

　　經查，該團夥採取在稅務機關代開發票窗口開具小金額交易套開發票，騙取印模進行仿製，再以稅務機關有熟人為藉口，稱代開發票可以簡化手續，不需要提供代開發票相關證明等便利條件。通過手機短信聯絡需要發票的單位和個人，為其開具假發票和偽造的稅務機關完稅單證，以現金方式收取“稅款”和代開發票手續費。

　　陜西“７０３”案件破獲後，稅務機關和公安機關密切協作，開展延伸檢查，共查補稅款６９６萬元，罰款１８．３萬元，移送公安機關惡意接受假發票的企業８戶，公安機關抓捕銷售假發票犯罪嫌疑人５人，利用假發票偷稅犯罪嫌疑人５人。

責編：陳平麗