仲介機構術語及名詞

央視國際 2004年04月13日 10:58

　　1.證券市場仲介機構

　　證券市場仲介機構為證券的發行與交易提供服務的各類機構。仲介機構是連接證券投資人與籌資人的橋梁，是證券市場運行的組織系統。在證券市場起仲介作用的機構是證券公司和其它證券服務機構，通常把兩者合稱為證券仲介機構。證券市場功能的發揮，很大程度上取決於證券仲介機構的活動。通過它們的經營服務活動，溝通了證券需求者與證券供應者之間的聯絡，不僅保證了各種證券的發行和交易，還起到維持證券市場秩序的作用。

　　2.證券公司

　　證券公司又稱證券商，是指依法設立可經營證券業務的、具有法人資格的金融機構。證券公司的主要業務有代理證券發行、代理證券買賣、自營性證券買賣以及其它諮詢業務，如兼併和收購等。證券公司一般分為綜合類證券公司和經紀類證券公司。在我國，證券公司是指依照《公司法》規定，經國務院證券監督管理機構審查批准的從事證券經營業務的有限責任公司或者股份有限公司。

　　3.綜合類證券公司

　　綜合類證券公司在我國是指可以經營證券經紀業務、證券自營業務、證券承銷業務和經國務院證券監督管理機構核定的其它證券業務的證券公司。

　　4.經紀類證券公司

　　經紀類證券公司在我國是指只能從事單一的經紀業務的證券公司。它是我國依據分類管理的原則劃分的證券公司的一種形式。

　　5.證券經紀業務

　　證券經紀業務又稱代理買賣證券業務。是指證券公司接受投資者（客戶）委託代投資者（客戶）買賣有價證券的行為，是證券公司最基本的一項業務。

　　6.證券自營業務

　　證券自營業務是指證券公司為本機構購買證券、賺取差價並承擔風險的行為。

　　7.證券投資諮詢

　　證券投資諮詢是指綜合類證券公司為客戶提供的有關資産管理、負債管理、風險管理、流動性管理、投資組合設計、估價等多種諮詢服務。有時候，證券經營機構提供的諮詢服務包含在證券承銷、經紀、基金管理等業務之中。

　　8.資産管理

　　資産管理是指委託人將自己的資産交給受託人，由受託人為委託人提供理財服務的行為。

　　9.證券公司的管理模式

　　證券公司的管理模式是指目前國內證券公司若干具有代表性的組織管理形式。證券公司的管理模式將隨著市場的演變而發生變化。大體上，目前國內證券公司基本實行總部式、分公司式和結合式管理方式。

　　10.總部式管理

　　總部式是指由證券公司按照業務分類設立若干總部，分別管理各塊業務。這種管理模式比較傾向於證券公司的垂直管理，強調專業化管理。

　　11.分公司式管理

　　分公司式管理是指由證券公司按照區域分別設立分公司，由分公司對區域內的各塊業務實施分塊管理。這種模式比較傾向於按地域實行分塊管理。

　　12.結合式管理

　　結合式管理是指將上述兩種管理模式結合起來，傾向於實行矩陣式組織結構。這種模式結合了總部式和分公司式兩種管理模式的優點，在業務總部和地區分公司之上設立了一些專業化委員會和協調小組，促進各平行和垂直組織的溝通和協調，優化配置企業資源，實現在保證業務部門和地區分公司相對獨立前提下的集中調控。

　　13.證券公司的業務管理

　　證券公司的業務管理通常是指證券公司通過制定業務發展規劃，規範業務流程、鼓勵業務創新、控制業務風險等手段，實行證券公司發展戰略的全過程。證券公司的業務管理證券公司管理的基礎。

　　14.承銷業務管理

　　承銷業務管理是指證券公司對開展為客戶提供戰略諮詢、企業並購、代理髮行有價證券，以及輔導、保薦企業上市等業務過程、業務統計和業績評價進行管理。

　　15.經紀業務管理

　　經紀業務管理是指證券公司對營業網點和經紀業務人員所開展對運用各種電子服務手段接受客戶委託、代理證券買賣，與證券交易所進行清算交割，並提供投資諮詢、賬戶管理等服務過程和業務統計、業績評價等進行的管理。

　　16.自營業務管理

　　自營業務管理是指證券公司對自營業務人員所開展的證券投資計劃、下單買賣的過程、證券買賣的結果等業務過程和業務統計、業績評價進行的管理。

　　17.資産管理業務

　　資産管理業務是指證券公司對資産管理業務人員所開展的為客戶設計證券投資計劃、下單買賣的過程和結果和給客戶的回報等業務過程和業務統計、業績評價進行的管理。

　　18.證券公司財務管理

　　證券公司財務管理，是指證券公司通過為企業取得和運用資金，制定內部財務會計政策，建立一套會計系統記錄和報告財務信息，以追求證券公司價值最大化的全過程。

　　19.證券服務機構

　　證券服務機構是指依法設立的從事證券服務業務的法人機構。主要包括證券登記結算公司、證券投資諮詢公司、信用評級機構、會計師事務所、資産評估機構、律師事務所、證券信息公司等。

　　20.律師事務所

　　律師事務所是律師開展業務的工作機構。在證券市場上，它是以法律諮詢形式參與證券市場，向證券市場的主體通過法律幫助的專業機構。其中，律師是指依照有關法規對取得律師資格證書,經司法行政機關批准獲得律師職業證,在律師事務所從事律師業務的執業人員。

　　21.會計師事務所

　　會計師事務所是指依法獨立承擔註冊會計師業務的仲介服務機構。我國對從事證券相關業務的會計師事務所和註冊會計師實行許可證管理制度。根據有關部門頒布的《關於註冊會計師執行證券期貨相關業務實行許可證管理的暫行規定》,註冊會計師必須取得有關部門頒發的執行證券期貨相關業務許可證,方可從事對公開發行和交易股票的企業、證券經營機構和證券交易場所進行會計報表審計、凈資産驗證、諮詢服務等證券相關業務。

　　22.資産評估機構

　　資産評估機構是指組織專業人員依照國家有關規定和數據資料，按照特定的目的，遵循特定的目的，遵循適當的原則、方法和計價標準，對資産價格進行評定估算的專門機構。其中，從事證券業務的資産評估機構是指對股票公開發行、上市交易的公司資産進行評估和開展與證券業務有關的資産評估業務的專門機構。

　　23.證券投資諮詢公司

　　證券投資諮詢公司是指對證券投資者和客戶的融資活動、證券交易活動和資本運營提供諮詢服務的專業機構。目前，我國證券投資諮詢公司主要有兩種類型：一是專門從事證券諮詢業務的專營諮詢機構，另一類是兼作證券投資諮詢業務的兼營諮詢機構。

　　24.信用評級機構

　　信用評級機構是金融市場上一個重要的服務性仲介機構，它是由專門的經濟、法律、財務專家組成的、對證券發行人和證券信用進行等級評定的組織。證券信用評級的主要對象為各類公司債券和地方債券，有時也包括國際債券和優先股票，普通股股票一般不作評級。