西安建立上市公司信息披露立體監管體系

央視國際 (2002年12月15日 10:06)

　　新華社西安１２月１５日電：西安證券監管辦公室近日改革上市公司信息披露監管方式，變靜態監管為動態監管，變被動監管為主動監管，初步建立起轄區上市公司信息披露立體監管體系，有效提高了上市公司信息披露監管效率。

　　據西安證管辦負責人介紹，新創建的信息披露監管方式將通過對上市公司人員進行培訓和及時通報信息披露存在問題的上市公司等方法，培育轄區上市公司及高管人員依法披露真實信息的意識，使上市公司將依法規範披露信息變為自身的內在需求，這是保障轄區信息披露質量的第一道屏障。

　　其次，建立信息披露監管快速反應機制，以《上市公司每日監管工作日誌》為載體，通過報紙、網絡等各種媒體，及時了解和收集轄區上市公司信息披露情況的第一手資料。在綜合分析的基礎上，合理懷疑、仔細求證，做到及時發現、詳細記載、快速反應、及時處理，突出證管辦信息披露監管工作及時性、有效性的一線監管特徵，掌握監管的主動性。目前，西安證管辦通過這一機制，已發現２家上市公司存在的問題，並採取有效措施及時化解了風險。

　　同時，西安證管辦從保持市場穩定、維護投資者利益出發，在有效、有序釋放市場風險方面做了有效嘗試。西安證管辦通過向轄區內會計師事務所通報歷次證管辦定期報告審核中發現的上市公司存在的主要財務問題的方式，要求會計師事務所對相關上市公司的審計予以重點關注，審計結束後將結果向證管辦提交專項説明，從而在客觀上促進了上市公司“擠”出水分、“消化”泡沫，逐步釋放風險，提高了財務信息披露的質量。

　　西安證管辦還把上市公司定期報告作為信息披露後審查的重點，做到年報審核有詳細指引，季報、半年報有重點審核內容指引，將上市公司定期報告審核工作制度化、規範化，形成“全面審核、突出重點”的定期報告審核工作體制。

責編：慕泉